Финансовое состояние ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"
ИНН: 1659062473 (Республика Татарстан)
Отрасль: 62.09 Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 160 млн. руб. (-3% за год) - 477 место среди 5,39 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 126 млн. руб. (-3.9% за год) - 428 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 98,8 млн. руб. (-7.6% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 21,8 млн. руб. (+25% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 39 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(62.09 "Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая", 425 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(143 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,81
0,43
0,81
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,3
0,7
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,5
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3
1,7
3
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
3
1,5
3
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,7
0,4
0,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
10,6%
8,2%
10,6%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
10,6%
5,9%
10,6%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
13%
15,5%
13%
7,7%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 425 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая" (код по ОКВЭД2 62.09). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,81 ≤0,19 0,43 ≥0,74
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,67 ≤0,06 0,34 ≥0,69
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,22 0,52 ≥0,8
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"

Показатели ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,99 ≤1,18 1,73 ≥3,82
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,99 ≤0,99 1,52 ≥3,67
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,66 ≤0,07 0,36 ≥1,21
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 10,6% ≤2,32% 8,25% ≥19,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 14,6% ≤2,22% 8,1% ≥19,2%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 10,6% ≤1,11% 5,86% ≥16,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 13% ≤3,56% 15,5% ≥49,3%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 15,4% ≤15,3% 52,3% ≥116%
Отдача от собственного капитала в 2022 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 3,05 ≤31,7 137 ≥557
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 178 ≥209 113 ≤67,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 152 ≥103 61,4 ≤33,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 297 ≥245 136 ≤73,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,81 ≤0,09 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,67 ≤0 0,18 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,17 0,47 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 2,99 ≤1,06 1,5 ≥3,06
Коэффициент быстрой ликвидности 2,99 ≤0,67 1,05 ≥2,02
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,66 ≤0,02 0,13 ≥0,52
Рентабельность продаж 10,6% ≤1,27% 4,78% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 14,6% ≤1,18% 4,25% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 10,6% ≤0,6% 2,8% ≥9%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 13% ≤1,55% 7,74% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала 15,4% ≤13,2% 37,5% ≥85,6%
Фондоотдача 3,05 ≤8,1 33,9 ≥157
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 178 ≥213 119 ≤67,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 152 ≥106 54,2 ≤25,7
Оборачиваемость активов, в днях 297 ≥276 149 ≤81,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая (код по ОКВЭД 62.09). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая (код по ОКВЭД 62.09). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 04.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2015, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА".

Дополнительные проверки

ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "УЗНАТЬ ШТРАФЫ.РУ" 1655211935 256 21,6 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "М12СИСТЕМС" 1661035340 252 230 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "БЛЭК СТАР ПЛЮС" 1657262910 226 151 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ПЕРВОЕ РЕШЕНИЕ" 1660291407 143 38,0 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "МАКСИМ-КАЗАНЬ" 1658178073 141 31,9 Республика Татарстан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПРОМЫШЛЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА И ДИАГНОСТИКА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>