Финансовое состояние ООО "МУЛЬТИСВЕТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "МУЛЬТИСВЕТ"
ИНН: 1655292444 (Республика Татарстан)
Отрасль: 47.59.3 Торговля розничная осветительными приборами в специализированных магазинах
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "МУЛЬТИСВЕТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(47.59.3 "Торговля розничная осветительными приборами в специализированных магазинах", все организации (128))
с общероссийскими
(1,1 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
1
0,33
1
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,3
1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,4
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
нет данных
нет данных
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
нет данных
нет данных
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
нет данных
нет данных
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
10,6%
4,9%
10,6%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
0%
3,2%
0%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
0%
4,8%
0%
6,4%
Итоговый балл +0,5
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,5
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МУЛЬТИСВЕТ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МУЛЬТИСВЕТ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (128), занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная осветительными приборами в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.59.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "МУЛЬТИСВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,05 0,33 ≥0,76
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤0,04 0,32 ≥0,73
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "МУЛЬТИСВЕТ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,09 0,4 ≥0,8
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "МУЛЬТИСВЕТ"

По состоянию на конец 2021 года у организации отсутствуют краткосрочные обязательства, поэтому коэффициенты ликвидности рассчитать невозможно.

Показатели ООО "МУЛЬТИСВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности - - - -
нет данных
Коэффициент быстрой ликвидности - - - -
нет данных
Коэффициент абсолютной ликвидности - - - -
нет данных

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "МУЛЬТИСВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 10,6% ≤1,15% 4,88% ≥11,5%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,99% ≤1,16% 4,78% ≥10,7%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0% ≤0,34% 3,2% ≥8,59%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МУЛЬТИСВЕТ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0% ≤0,48% 4,83% ≥16%
У организации отсутствовала прибыль в 2021 году, поэтому рентабельность активов оказалась нулевой.
Рентабельность собственного капитала 0% ≤3,5% 21,3% ≥53,7%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. Этому способствовала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 30,2 ≤11,6 67,3 ≥401
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "МУЛЬТИСВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 35 ≥410 200 ≤98,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,1 ≥156 48,5 ≤13,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 35 ≥425 207 ≤98,1
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "МУЛЬТИСВЕТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МУЛЬТИСВЕТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,1 млн. российских организаций.

Показатели ООО "МУЛЬТИСВЕТ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,06 0,34 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤0 0,23 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,14 0,5 ≥0,83
Коэффициент текущей ликвидности - - - -
Коэффициент быстрой ликвидности - - - -
Коэффициент абсолютной ликвидности - - - -
Рентабельность продаж 10,6% ≤1,08% 5,04% ≥14,4%
Рентабельность продаж по EBIT 1,99% ≤0,9% 4,37% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 0% ≤0,4% 2,87% ≥10,4%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0% ≤0,69% 6,42% ≥24,4%
Рентабельность собственного капитала 0% ≤6,88% 31,2% ≥90,8%
Фондоотдача 30,2 ≤3,51 17,1 ≥90,5
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 35 ≥299 139 ≤67,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,1 ≥157 60,4 ≤21,9
Оборачиваемость активов, в днях 35 ≥402 174 ≤82,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "МУЛЬТИСВЕТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "МУЛЬТИСВЕТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности - -
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности - -
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности - -
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.5

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.5

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МУЛЬТИСВЕТ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная осветительными приборами в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.59.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МУЛЬТИСВЕТ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности торговля розничная осветительными приборами в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.59.3). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "МУЛЬТИСВЕТ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.10.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "МУЛЬТИСВЕТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2017, 2021 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации.


История финансового состояния ООО "МУЛЬТИСВЕТ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "МУЛЬТИСВЕТ".

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "МУЛЬТИСВЕТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>