Финансовое состояние ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"
ИНН: 1655107067 (Республика Татарстан)
Отрасль: 62.02.4 Деятельность по подготовке компьютерных систем к эксплуатации
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 4 652 млн. руб. (+39% за год) - 1 место среди 41 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 4 523 млн. руб. (-3% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 3 331 млн. руб. (+7.4% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 292 млн. руб. (+206% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО фирма "аудит ТД", ИНН 1650045219, ОГРН 1021602017458)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 513 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(62.02.4 "Деятельность по подготовке компьютерных систем к эксплуатации", все организации (37))
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,67
0,56
0,67
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,5
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,7
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,4
2,4
2,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,6
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,2
0,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
11,5%
7,4%
11,5%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
2,9%
2,9%
2,9%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
2,1%
12,6%
2,1%
7,2%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (37), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по подготовке компьютерных систем к эксплуатации" (код по ОКВЭД2 62.02.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Научно-производственное предприятие "ГКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,67 ≤0,26 0,56 ≥0,84
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,57 ≤0,21 0,54 ≥0,82
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,27 ≤0,97 1,85 ≥3,92
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,33 0,67 ≥0,85
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"

Показатели ООО Научно-производственное предприятие "ГКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,35 ≤1,28 2,35 ≥4,43
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,97 ≤1,02 1,62 ≥2,74
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,12 0,25 ≥1,21
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Научно-производственное предприятие "ГКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 11,5% ≤1,46% 7,41% ≥16,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,78% ≤0,56% 4,81% ≥16,5%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,86% ≤0,06% 2,86% ≥12,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 6,65 ≤6,65 42,1 ≥109
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 2,06% ≤0,62% 12,6% ≥31,5%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 3,07% ≤5,46% 34,7% ≥72,9%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 3,44 ≤22,9 40,9 ≥100
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Научно-производственное предприятие "ГКС", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 388 ≥183 131 ≤43,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 129 ≥112 55,8 ≤13,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 507 ≥194 146 ≤56
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО Научно-производственное предприятие "ГКС".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО Научно-производственное предприятие "ГКС", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,67 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,57 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 1,27 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 2,35 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 0,97 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 11,5% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 4,78% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 2,86% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 6,65 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 2,06% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 3,07% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 3,44 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 388 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 129 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 507 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли 0 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по подготовке компьютерных систем к эксплуатации (код по ОКВЭД 62.02.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по подготовке компьютерных систем к эксплуатации (код по ОКВЭД 62.02.4). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО Научно-производственное предприятие "ГКС".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО Научно-производственное предприятие "ГКС".

Дополнительные проверки

ООО Научно-производственное предприятие "ГКС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "АТЛАНТИКТРАНСГАЗСИСТЕМА" 7723011060 2 487 1 712 Москва ТЕСТ
ООО "Электротехнический завод "Вектор" 1828016121 2 352 1 992 Удмуртская Республика ТЕСТ
ООО " НПП "Югпромавтоматизация" 6165000652 1 541 2 773 Ростовская область ТЕСТ
ООО "ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК НОВОСИБИРСК" 5405220532 1 525 857 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "ТАВРИДА ЭЛЕКТРИК ЦЕНТР" 7734541302 1 430 337 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Научно-производственное предприятие "ГКС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>