Финансовое состояние ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина
ИНН: 1644003838 (Республика Татарстан)
Отрасль: 06.10 Добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 633 330 млн. руб. (-21.8% за год) - 1 место среди 337 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 833 748 млн. руб. (+2.1% за год) - 2 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 630 901 млн. руб. (+10% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 81 665 млн. руб. (-47.8% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "ПРАЙСВОТЕРХАУСКУПЕРС АУДИТ", ИНН 7705051102, ОГРН 1027700148431)

Год:

Финансовое состояние ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(06.10 "Добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа", 131 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,7
0,56
0,7
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
-0,3
0,4
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,8
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,4
1,3
2,4
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,1
1
2,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,09
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
32,1%
19%
32,1%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
18,9%
13,8%
18,9%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
19%
12,1%
19%
5%
Итоговый балл +0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 131 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа" (код по ОКВЭД2 06.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,7 ≤0,25 0,56 ≥0,73
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤-1,84 -0,26 ≥0,32
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 4,29 ≤-16,33 -3,23 ≥4,91
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,61 0,79 ≥0,88
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина

Показатели ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,39 ≤0,83 1,31 ≥2,59
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,14 ≤0,64 1,04 ≥2,41
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0 0,09 ≥0,72
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 32,1% ≤10% 19% ≥31,4%
По меркам отрасли организация в 2019 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 25% ≤8,63% 19,2% ≥32,2%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 18,9% ≤3,53% 13,8% ≥24,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 63,3 ≤1,8 13 ≥79,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 19% ≤2,53% 12,1% ≥25,6%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 25,6% ≤10,9% 22,9% ≥51,3%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 3,16 ≤1,21 2,03 ≥3,78
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥254 127 ≤70,5
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 155 ≥127 60,9 ≤34,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 363 ≥660 430 ≤264
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина, 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,7 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов 4,29 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 2,39 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 2,14 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 32,1% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 25% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 18,9% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 63,3 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 19% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 25,6% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 3,16 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 155 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 363 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа (код по ОКВЭД 06.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности добыча сырой нефти и нефтяного (попутного) газа (код по ОКВЭД 06.10). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 02.08.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина.

Дополнительные проверки

ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "Арктическая газовая компания" 8904002359 171 094 243 360 Ямало-Ненецкий автономный округ ТЕСТ
АО "Мессояханефтегаз" 8910002621 97 552 255 507 Ямало-Ненецкий автономный округ ТЕСТ
ООО "ЯРГЕО" 8901014564 56 904 51 298 Ямало-Ненецкий автономный округ ТЕСТ
ПАО "ОБЬНЕФТЕГАЗГЕОЛОГИЯ" 8602016394 32 660 60 291 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "БАШНЕФТЬ-ПОЛЮС" 2983998001 29 207 146 789 Архангельская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "Татнефть" имени В.Д. Шашина по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>