Финансовое состояние ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" |
| ИНН: 1605003859 (Республика Татарстан) |
| Отрасль: 42.11 Строительство автомобильных дорог и автомагистралей |
| Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества |
| Выручка за 2024 год: 39 537 млн. руб. (+24% за год) - 6 место среди 7,58 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2024: 18 413 млн. руб. (+14% за год) - 29 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 7 193 млн. руб. (+66% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 3 361 млн. руб. (+79% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "ФБК Поволжье", ИНН 1658024852, ОГРН 1021603276155) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2024 год: 1873 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
лучше |
ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 254 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство автомобильных дорог и автомагистралей" (код по ОКВЭД2 42.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,27 | ≤0,09 | 0,18 | ≥0,41 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,23 | ≤-0,15 | 0 | ≥0,21 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,83 | ≤-0,94 | -0,02 | ≥0,98 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,28 | ≤0,17 | 0,34 | ≥0,56 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"
| Показатели | ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,31 | ≤1 | 1,14 | ≥1,64 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | ≤0,62 | 0,86 | ≥1,18 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,51 | ≤0,09 | 0,24 | ≥0,51 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 7,19% | ≤2,38% | 5,31% | ≥9,77% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 7,76% | ≤2,26% | 5,03% | ≥9,19% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 5,91% | ≤0,82% | 2,65% | ≥6,22% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 63,6 | ≤2,29 | 5,9 | ≥25,1 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2023 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 12,4% | ≤1,08% | 4,21% | ≥12,4% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 53,6% | ≤10,8% | 31,1% | ≥62,5% |
| Отдача от собственного капитала в 2023 году вышесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 47,5 | ≤5,47 | 10,2 | ≥24 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 165 | ≥250 | 170 | ≤111 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 58,4 | ≥123 | 62,3 | ≤32,7 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 174 | ≥332 | 220 | ≤157 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,27 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,55 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,23 | ≤-0,1 | 0,1 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,83 | ≤-0,4 | 0,39 | ≥1,64 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,28 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,31 | ≤1,05 | 1,4 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | ≤0,65 | 1 | ≥1,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,51 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 7,19% | ≤1,83% | 5,73% | ≥14,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 7,76% | ≤1,78% | 5,41% | ≥13,9% |
| Норма чистой прибыли | 5,91% | ≤0,74% | 3,27% | ≥9,87% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 63,6 | ≤2,32 | 7,71 | ≥38,8 |
| Рентабельность активов | 12,4% | ≤1,87% | 7,66% | ≥18,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 53,6% | ≤13,4% | 33,3% | ≥71,7% |
| Фондоотдача | 47,5 | ≤5,99 | 27,8 | ≥167 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 165 | ≥208 | 125 | ≤73,7 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 58,4 | ≥97,5 | 53,3 | ≤28,1 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 174 | ≥327 | 178 | ≤96,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | +0.9 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.2 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 42.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" на 31.12.2023 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности строительство автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 42.11). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации ухудшилось.
Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2024 год.
История финансового состояния ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ".Дополнительные проверки
ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО "Дороги и Мосты" 7730259560 | 120 227 | 251 309 | Москва | ТЕСТ |
| АО "ВАД" 7802059185 | 93 000 | 82 403 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "Строительная компания "Автодор" 7707418878 | 59 015 | 59 485 | Москва | ТЕСТ |
| АО "Московская Инженерно-Строительная Компания" 7709857542 | 32 295 | 38 515 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "РУССКИЕ АВТОМОБИЛЬНЫЕ ДОРОГИ" 6230123103 | 30 624 | 50 198 | Рязанская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>