Финансовое состояние АО "САЙСАРЫ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "САЙСАРЫ"
ИНН: 1435184228 (Республика Саха (Якутия))
Отрасль: 01.47.2 Производство яиц сельскохозяйственной птицы
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 580 млн. руб. (-13% за год) - 166 место среди 672 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 1 349 млн. руб. (-0.2% за год) - 127 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 127 млн. руб. (-54.4% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: -43,1 млн. руб. (-41,6 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение "АП"Ника", ООО, ИНН 7708710956, ОГРН 1097746834393)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 166 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2019: 27,9 тыс. руб.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 962 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние АО "САЙСАРЫ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(01.47 "Разведение сельскохозяйственной птицы", 143 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб. *)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,13
0,44
0,13
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,09
0,09
-0,09
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,8
2
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
0,6
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,2
0,04
1,2
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-33,4%
4,2%
-33,4%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
-0,2%
2,3%
-0,2%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
-0,1%
2,8%
-0,1%
4,8%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

* Сравнение проведено с организациями отрасли 01.47 "Разведение сельскохозяйственной птицы", т.к. для отрасли 01.47.2 "Производство яиц сельскохозяйственной птицы" в базе ФНС нет данных.

Сравнительный финансовый анализ показателей АО "САЙСАРЫ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "САЙСАРЫ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 143 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство яиц сельскохозяйственной птицы" (код по ОКВЭД2 01.47.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "САЙСАРЫ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,15 0,44 ≥0,71
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 774659 тыс. руб., чтобы он составил 44% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,09 ≤-0,6 0,09 ≥0,5
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,64 ≤-0,95 0,15 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,48 0,68 ≥0,85
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "САЙСАРЫ"

Показатели АО "САЙСАРЫ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,04 ≤1,1 1,8 ≥3,54
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "САЙСАРЫ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,71 ≤0,24 0,58 ≥1,15
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,24 ≤0,01 0,04 ≥0,23
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "САЙСАРЫ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -33,37% ≤-0,89% 4,19% ≥9,52%
В 2019 году АО "САЙСАРЫ" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 4,6% ≤0,61% 4,25% ≥10,4%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли -0,23% ≤0,16% 2,28% ≥7,49%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "САЙСАРЫ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,95 ≤1,01 2,11 ≥12,3
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов -0,15% ≤0,13% 2,78% ≥8,26%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -0,9% ≤0,55% 7,68% ≥18,5%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 2,71 ≤1,65 2,81 ≥5,59
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "САЙСАРЫ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 426 ≥259 186 ≤130
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 175 ≥71,2 38,3 ≤16,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 566 ≥468 347 ≤230
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "САЙСАРЫ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "САЙСАРЫ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "САЙСАРЫ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,09 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов -0,64 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 2,04 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,71 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,24 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж -33,37% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 4,6% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли -0,23% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 0,95 ≤1,56 5,4 ≥27
Рентабельность активов -0,15% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала -0,9% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 2,71 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 426 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 175 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 566 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "САЙСАРЫ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "САЙСАРЫ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "САЙСАРЫ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство яиц сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство яиц сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47.2). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности разведение сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "САЙСАРЫ" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности разведение сельскохозяйственной птицы (код по ОКВЭД 01.47). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "САЙСАРЫ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.09.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "САЙСАРЫ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "САЙСАРЫ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "САЙСАРЫ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "НИЖНЕТАГИЛЬСКАЯ ПТИЦЕФАБРИКА" 6623015077 1 169 998 Свердловская область ТЕСТ
АО "Племптицезавод "Хабаровский" 2720033589 907 866 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Авиаген Торкейз Рус" 5826007070 779 3 379 Пензенская область ТЕСТ
ОАО "ПТИЦЕФАБРИКА "МОРГАУШСКАЯ" 2112390754 553 697 Чувашская Республика - Чувашия ТЕСТ
ООО "Зуевское Любимое" 4309006654 513 396 Кировская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "САЙСАРЫ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>