Финансовое состояние ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»
ИНН: 1435156326 (Республика Саха (Якутия))
Отрасль: 71.11.1 Деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 5,93 млн. руб. (+37% за год) - 2654 место среди 5,15 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 21,8 млн. руб. (+14% за год) - 1647 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 3,76 млн. руб. (+20% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 620 тыс. руб. (+3,11 млн. руб. за год)
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(71.11.1 "Деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта", 2,51 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(624 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,16
0,37
0,16
0,32
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,3
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,4
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,5
1,2
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,3
1,2
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,2
0,07
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-55,9%
8,6%
-55,9%
5,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-57,6%
4%
-57,6%
2,7%
3.3. Рентабельность активов
-14,2%
4,3%
-14,2%
4,4%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 2,51 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта" (код по ОКВЭД2 71.11.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,16 ≤0,02 0,37 ≥0,8
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 6240 тыс. руб., чтобы он составил 37% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,16 ≤-0,03 0,31 ≥0,78
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,16 ≤0,05 0,43 ≥0,83
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»

Показатели ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,2 ≤1 1,55 ≥5,04
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,2 ≤0,74 1,34 ≥4,26
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,02 0,23 ≥1,13
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -55,91% ≤0,05% 8,57% ≥30,9%
В 2019 году ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -57,62% ≤-1,11% 6,53% ≥26,1%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -57,62% ≤-2,84% 4% ≥20,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -14,24% ≤-2,07% 4,29% ≥30,1%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -56,68% ≤0,21% 15,7% ≥84,3%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 2161 ≤2,13 14,4 ≥69,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой», 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1476 ≥738 262 ≤114
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1387 ≥449 140 ≤40,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1476 ≥846 297 ≤127
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой».

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 624 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой», 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,16 ≤0,02 0,32 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,16 ≤-0,04 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,16 ≤0,07 0,47 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 1,2 ≤1,02 1,59 ≥5,18
Коэффициент быстрой ликвидности 1,2 ≤0,57 1,16 ≥3,68
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,02 0,15 ≥0,92
Рентабельность продаж -55,91% ≤0,61% 5,8% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT -57,62% ≤0,22% 4,29% ≥15,8%
Норма чистой прибыли -57,62% ≤-0,24% 2,66% ≥12,1%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -14,24% ≤-0,15% 4,37% ≥26,6%
Рентабельность собственного капитала -56,68% ≤1,98% 24,7% ≥103%
Фондоотдача 2161 ≤0,87 5,03 ≥29
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1476 ≥492 172 ≤68
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1387 ≥255 72,2 ≤17,9
Оборачиваемость активов, в днях 1476 ≥676 213 ≤82

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта (код по ОКВЭД 71.11.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» на 31.12.2019 значительно хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность в области архитектуры, связанная с созданием архитектурного объекта (код по ОКВЭД 71.11.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.09.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой».

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой».

Дополнительные проверки

ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой»

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МЕГАНОМ ПРОЕКТ" 1433027117 7,2 0,75 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "Артдекорстрой" 1435184757 6,2 0,162 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ" 1434027977 6,0 0,511 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "Дизайн-Проект" 1414012605 3,2 25,1 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "Энергопроф" 1435280387 3,1 0,573 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Проектно-строительное предприятие «Спецводстрой» по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>