Финансовое состояние АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"
ИНН: 1435089510 (Республика Саха (Якутия))
Отрасль: 07.29.41 Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 22,9 млн. руб. (+17% за год) - 564 место среди 790 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 30 886 млн. руб. (+74% за год) - 17 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: -449 млн. руб. (-1 686 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2020 год: -1 686 млн. руб. (-792 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 530 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(07.29.41 "Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы)", 228 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,07
0,14
0,07
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-5,2
-0,2
-5,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,4
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,9
1
2,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
0,7
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,005
0,09
0,005
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-2814,5%
3,7%
-2814,5%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
-4582,9%
1,2%
-4582,9%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
-6,5%
1,4%
-6,5%
6%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 228 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы)" (код по ОКВЭД2 07.29.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0 0,14 ≥0,5
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1419491 тыс. руб., чтобы он составил 14% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -5,2 ≤-0,92 -0,17 ≥0,18
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -9,47 ≤-7,12 -0,99 ≥0,87
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,04 0,36 ≥0,72
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"

Показатели АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,92 ≤0,65 1,01 ≥2,07
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,3 ≤0,4 0,73 ≥1,42
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,09 ≥0,44
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -2814,48% ≤0,02% 3,68% ≥13,8%
Организация в 2019 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -3371,86% ≤-0,08% 2,54% ≥12,2%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -4582,94% ≤-0,93% 1,16% ≥9,38%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -1,43 ≤-8,36 1,27 ≥7,84
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2019 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -6,45% ≤-0,97% 1,38% ≥11,7%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -53,09% ≤0,88% 21,7% ≥121%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 0,01 ≤2,28 6,74 ≥19,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 41025 ≥290 129 ≤76,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 19944 ≥133 55,2 ≤23,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 259281 ≥450 223 ≤118
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -5,2 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов -9,47 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 2,92 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 1,3 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж -2814,48% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT -3371,86% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли -4582,94% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -1,43 ≤1,26 5,19 ≥28
Рентабельность активов -6,45% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала -53,09% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача 0,01 ≤4,86 22 ≥118
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 41025 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 19944 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 259281 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (код по ОКВЭД 07.29.41). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) (код по ОКВЭД 07.29.41). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 01.12.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания".

Дополнительные проверки

АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Рачью" 1428004072 36,2 38,0 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "Фауст" 1434023926 32,6 12,1 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ "ОГОНЕК" 1428004065 29,5 15,4 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "ЮЖНАЯ" 1434051698 20,7 31,4 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "ЗОЛОТО СМ" 1435353701 15,5 0,516 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Южно-Верхоянская Горнодобывающая Компания" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>