Финансовое состояние ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"
ИНН: 1434035174 (Республика Саха (Якутия))
Отрасль: 35.12 Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 196 млн. руб. (+17% за год) - 322 место среди 1,89 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 385 млн. руб. (+61% за год) - 281 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 186 млн. руб. (+5% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 8,83 млн. руб. (+12,9 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 57 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(35.12 "Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям", 291 организация с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,74
0,47
0,74
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,7
-0,4
-1,7
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,4
0,9
0,4
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,3
0,7
0,3
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-1,5%
4,5%
-1,5%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-2,4%
2,1%
-2,4%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
-1,7%
1,8%
-1,7%
7,8%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 291 организация с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям" (код по ОКВЭД2 35.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,74 ≤0,15 0,47 ≥0,75
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,68 ≤-1,57 -0,38 ≥0,17
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -8,11 ≤-29,39 -2,91 ≥1,06
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,28 0,62 ≥0,83
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"

Показатели ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,44 ≤0,53 0,89 ≥1,34
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,35 ≤0,42 0,69 ≥1,14
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,1 ≥0,32
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -1,54% ≤-0,79% 4,52% ≥14,4%
Организация в 2022 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -1,42% ≤0,25% 3,92% ≥15,2%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -2,42% ≤-0,06% 2,09% ≥11,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -1,59 ≤1,48 6,8 ≥22,1
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2022 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -1,69% ≤-0,35% 1,81% ≥10,1%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -2,28% ≤0,5% 8,3% ≥28,4%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 0,78 ≤0,66 1,54 ≥5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 54,9 ≥195 102 ≤65,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 27,9 ≥117 59,8 ≤37,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 523 ≥719 404 ≤218
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,74 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,68 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов -8,11 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 0,44 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 0,35 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж -1,54% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT -1,42% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли -2,42% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -1,59 ≤2,13 8,93 ≥45,7
Рентабельность активов -1,69% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала -2,28% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 0,78 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 54,9 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 27,9 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 523 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям (код по ОКВЭД 35.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям (код по ОКВЭД 35.12). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети".

Дополнительные проверки

ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЮЖНО-ВЕРХОЯНСКИЕ ЭНЕРГОСЕТИ" 1435346447 687 6 035 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "ЭЛЕКТРОМОНТАЖ" 1435159006 288 209 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "ЭНЕРГОПРОЕКТ" 1435244290 82,2 74,2 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА № 120" 1435193342 75,1 96,6 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАВЭНЕРГОСТРОЙ" 1400015719 39,9 334 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО "Нерюнгринские районные электрические сети" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>