Финансовое состояние АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"
ИНН: 1326026310 (Республика Мордовия)
Отрасль: 10.39.1 Переработка и консервирование овощей (кроме картофеля) и грибов
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 861 млн. руб. (+42% за год) - 12 место среди 157 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 2 780 млн. руб. (+7% за год) - 7 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 190 млн. руб. (+217% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 132 млн. руб. (+350% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО Аудиторская Компания "АСПЕКТ-АУДИТ", ИНН 7726472630, ОГРН 1217700020361)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 320 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(10.39.1 "Переработка и консервирование овощей (кроме картофеля) и грибов", все организации (147))
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,22
0,02
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
0,01
-0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,5
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,6
1,3
1,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,7
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,02
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,3%
4,6%
5,3%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
2,3%
2%
2,3%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
1,2%
2,2%
1,2%
7,1%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (147), занимающиеся видом деятельности "Переработка и консервирование овощей (кроме картофеля) и грибов" (код по ОКВЭД2 10.39.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,02 0,22 ≥0,59
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 660925 тыс. руб., чтобы он составил 22% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,32 ≤-0,34 0,01 ≥0,4
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,74 ≤-0,77 0,02 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,19 0,49 ≥0,73
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"

Показатели АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,58 ≤0,99 1,29 ≥2,44
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,98 ≤0,28 0,68 ≥1,42
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0 0,02 ≥0,13
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,33% ≤1,38% 4,62% ≥13%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,65% ≤0,44% 3,41% ≥10,4%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,25% ≤0,4% 1,96% ≥7,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,73 ≤1,41 2,63 ≥7,76
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,16% ≤0,2% 2,16% ≥11,7%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 41,1% ≤3,48% 15,4% ≥40,9%
Отдача от собственного капитала в 2021 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 2,13 ≤2,06 6,83 ≥15,7
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 537 ≥512 182 ≤98,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 316 ≥158 65,3 ≤28,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 710 ≥687 264 ≤147
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,32 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов -1,74 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,58 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,98 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 5,33% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 4,65% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 2,25% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,73 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 1,16% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 41,1% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 2,13 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 537 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 316 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 710 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли 0 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является переработка и консервирование овощей (кроме картофеля) и грибов (код по ОКВЭД 10.39.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности переработка и консервирование овощей (кроме картофеля) и грибов (код по ОКВЭД 10.39.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ".

Дополнительные проверки

АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "АГРО-ИНВЕСТ" (ООО "АГРО-ИНВЕСТ") 0707014600 2 149 4 085 Кабардино-Балкарская Республика ТЕСТ
ООО "Белгородский консервный комбинат" 3123078080 1 994 2 806 Белгородская область ТЕСТ
ООО "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "САМОБРАНКА" 5008053606 1 928 2 194 Московская область ТЕСТ
ООО " Зеленая Компания" 0724002002 1 809 4 080 Кабардино-Балкарская Республика ТЕСТ
ООО "ОВОЩИ ЮГА" 0716010698 1 344 1 993 Кабардино-Балкарская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "КОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "САРАНСКИЙ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>