Финансовое состояние АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" |
| ИНН: 1325002676 (Республика Мордовия) |
| Отрасль: 35.12 Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2025 год: 1 102 млн. руб. (-36.4% за год) - 117 место среди 1,22 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 2 492 млн. руб. (+4.3% за год) - 113 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 911 млн. руб. (+6.6% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 126 млн. руб. (+380% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "Аудит Статус-Кво", ИНН 5835140374, ОГРН 1225800003923) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 356 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 74 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям" (код по ОКВЭД2 35.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,75 | ≤0,28 | 0,53 | ≥0,75 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,06 | ≤-2,97 | -0,8 | ≥0,03 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -20,98 | ≤-36,11 | -8,73 | ≥0,07 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,86 | ≤0,48 | 0,71 | ≥0,83 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ"
| Показатели | АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,87 | ≤0,47 | 0,85 | ≥1,41 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | ≤0,4 | 0,66 | ≥1,28 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,49 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 6,84% | ≤1,27% | 10,4% | ≥23,1% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 5,4% | ≤4,19% | 13,7% | ≥26,5% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 1,52% | ≤1,47% | 8,92% | ≥17,6% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 38,3 | ≤2,44 | 6,15 | ≥32 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 1,13% | ≤1,04% | 5,68% | ≥13,1% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 1,47% | ≤2,07% | 13,7% | ≥31,3% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций. | ||||
| Фондоотдача | 0,87 | ≤0,57 | 1 | ≥2,26 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 64,5 | ≥162 | 104 | ≤64,5 |
| Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 53,9 | ≥88,8 | 46,8 | ≤32,4 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 492 | ≥832 | 504 | ≤293 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 26 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
| Показатели | АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,75 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,06 | ≤-0,06 | 0,12 | ≥0,43 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -20,98 | ≤-0,23 | 0,44 | ≥1,68 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,86 | ≤0,21 | 0,48 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,87 | ≤1,06 | 1,44 | ≥2,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | ≤0,64 | 1 | ≥1,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 6,84% | ≤1,29% | 4,75% | ≥11,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 5,4% | ≤1,37% | 4,57% | ≥11,9% |
| Норма чистой прибыли | 1,52% | ≤0,51% | 2,54% | ≥8,21% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 38,3 | ≤1,64 | 5,49 | ≥27,6 |
| Рентабельность активов | 1,13% | ≤1,29% | 6,33% | ≥17% |
| Рентабельность собственного капитала | 1,47% | ≤10,6% | 29,4% | ≥66,2% |
| Фондоотдача | 0,87 | ≤7,18 | 28,3 | ≥138 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 64,5 | ≥213 | 126 | ≤73,9 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 53,9 | ≥98,5 | 54,1 | ≤28,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 492 | ≥298 | 168 | ≤96,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | 0 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | -2 |
| Итоговый балл | +0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
-0.2 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям (код по ОКВЭД 35.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" на 31.12.2024 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для средних предприятий, занимающихся видом деятельности передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям (код по ОКВЭД 35.12). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ".Дополнительные проверки
АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "РегионЭнергоСеть" 5948063201 | 1 178 | 1 048 | Пермский край | ТЕСТ |
| ПЕРМСКОЕ КРАЕВОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КРАЕВЫЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ" 5957000504 | 1 143 | 1 141 | Пермский край | ТЕСТ |
| ООО "СПЕЦ-ЭНЕРГО" 6167133640 | 1 142 | 3 135 | Ростовская область | ТЕСТ |
| АО "Объединенные региональные электрические сети Тамбова" (АО "ОРЭС-Тамбов") 6829105020 | 1 101 | 1 399 | Тамбовская область | ТЕСТ |
| ООО "Специнвестпроект" 5261036875 | 1 101 | 4 564 | Нижегородская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО ТЕХНИЧЕСКАЯ ФИРМА "ВАТТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>