Финансовое состояние ООО "АПА ТРАНС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "АПА ТРАНС" |
| ИНН: 1324004021 (Республика Мордовия) |
| Отрасль: 49.41 Деятельность автомобильного грузового транспорта (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 10,5 млн. руб. (+37% за год) - 23267 место среди 35 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 8,73 млн. руб. (+37% за год) - 21968 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1,58 млн. руб. (+85% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 719 тыс. руб. (+33% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 2 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.07.2026: 75,7 тыс. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "АПА ТРАНС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АПА ТРАНС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АПА ТРАНС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 17 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность автомобильного грузового транспорта" (код по ОКВЭД2 49.41). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "АПА ТРАНС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,14 | ≤0,03 | 0,11 | ≥0,34 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,14 | ≤-1,34 | -0,1 | ≥0,17 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,27 | ≤-13,46 | -1,01 | ≥0,79 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,18 | ≤0,15 | 0,47 | ≥0,77 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "АПА ТРАНС"
| Показатели | ООО "АПА ТРАНС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,22 | ≤0,95 | 1,15 | ≥1,95 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АПА ТРАНС" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,15 | ≤0,66 | 1,02 | ≥1,65 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | ≤0,01 | 0,04 | ≥0,2 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "АПА ТРАНС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 9,04% | ≤0,7% | 2,67% | ≥7,36% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 8,78% | ≤0,63% | 2,25% | ≥6,64% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 7,02% | ≤0,36% | 1,53% | ≥5,06% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АПА ТРАНС" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 13,2% | ≤0,6% | 3,51% | ≥12,2% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 91,5% | ≤12,2% | 42% | ≥107% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "АПА ТРАНС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 194 | ≥193 | 97,6 | ≤50,9 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 154 | ≥135 | 65,5 | ≤32 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 194 | ≥396 | 204 | ≤90,4 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АПА ТРАНС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "АПА ТРАНС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,14 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,14 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,27 | ≤-0,01 | 0,85 | ≥3,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,18 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,22 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,15 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 9,04% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 8,78% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 7,02% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 13,2% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 91,5% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 194 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 154 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 194 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "АПА ТРАНС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "АПА ТРАНС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | 0 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | -1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +1 |
| Итоговый балл | +1 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
-0.4 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |