Финансовое состояние ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" |
| ИНН: 1324001535 (Республика Мордовия) |
| Отрасль: 25.11 Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 1 219 млн. руб. (-6.6% за год) - 236 место среди 9,17 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 523 млн. руб. (+26% за год) - 408 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 315 млн. руб. (+56% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 112 млн. руб. (-13.6% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО АУДИТОРСКАЯ ФИРМА "АФИНА", ИНН 1322120086, ОГРН 1021301576284) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 273 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 217 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей" (код по ОКВЭД2 25.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,49 | ≤0,07 | 0,22 | ≥0,44 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,33 | ≤-0,09 | 0,06 | ≥0,3 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,22 | ≤-0,26 | 0,12 | ≥0,88 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,67 | ≤0,18 | 0,36 | ≥0,58 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ"
| Показатели | ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,33 | ≤1,03 | 1,23 | ≥1,77 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,65 | ≤0,46 | 0,72 | ≥1,09 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,27 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 12,3% | ≤1,4% | 4,05% | ≥8,97% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 12,7% | ≤1,38% | 3,38% | ≥8,29% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 10% | ≤0,7% | 2% | ≥5,87% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 72,6 | ≤2,15 | 7,41 | ≥33,4 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 40,5% | ≤1,63% | 4,92% | ≥13,4% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 95,3% | ≤13,5% | 30,3% | ≥67,6% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году значительно выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 18,8 | ≤9,86 | 21,2 | ≥46,3 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 68,8 | ≥178 | 130 | ≤91,1 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 36,3 | ≥79,9 | 46,7 | ≤27,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 90,5 | ≥220 | 161 | ≤109 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 26 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,49 | ≤0,09 | 0,28 | ≥0,56 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,33 | ≤-0,06 | 0,12 | ≥0,43 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,22 | ≤-0,23 | 0,44 | ≥1,68 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,67 | ≤0,21 | 0,48 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,33 | ≤1,06 | 1,44 | ≥2,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,65 | ≤0,64 | 1 | ≥1,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 12,3% | ≤1,29% | 4,75% | ≥11,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 12,7% | ≤1,37% | 4,57% | ≥11,9% |
| Норма чистой прибыли | 10% | ≤0,51% | 2,54% | ≥8,21% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 72,6 | ≤1,64 | 5,49 | ≥27,6 |
| Рентабельность активов | 40,5% | ≤1,29% | 6,33% | ≥17% |
| Рентабельность собственного капитала | 95,3% | ≤10,6% | 29,4% | ≥66,2% |
| Фондоотдача | 18,8 | ≤7,18 | 28,3 | ≥138 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 68,8 | ≥213 | 126 | ≤73,9 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 36,3 | ≥98,5 | 54,1 | ≤28,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 90,5 | ≥298 | 168 | ≤96,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +1.9 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+1.4 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (код по ОКВЭД 25.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" на 31.12.2024 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (код по ОКВЭД 25.11). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ".Дополнительные проверки
ООО "НПО "НЕФТЕХГАЗМАШ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ГАГАРИНСКИЙ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД" 6722037410 | 1 248 | 1 235 | Смоленская область | ТЕСТ |
| ООО "ИЦ АС Теплострой" 7452041502 | 1 247 | 690 | Челябинская область | ТЕСТ |
| ООО Завод Металлоконструкций "МЕТЛАЙН" 1650365709 | 1 220 | 362 | Республика Татарстан | ТЕСТ |
| ООО "РОЛТЭК" 7802206376 | 1 215 | 705 | Ленинградская область | ТЕСТ |
| ООО "СЗПО" 5406576683 | 1 211 | 510 | Новосибирская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |