Финансовое состояние ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК"
ИНН: 1216009350 (Республика Марий Эл)
Отрасль: 55.40
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 24,1 млн. руб. (2383 место среди 10,9 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 16,7 млн. руб. (3007 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 9 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 16,8 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 11,1 млн. руб.

Организация использует специальный налоговый режим: УСН

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 584 тыс. руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 326 тыс. руб.
  • Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 126 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 75,6 тыс. руб.
  • Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 56,3 тыс. руб.
  • Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.
  • Транспортный налог 0 руб.
  • Налог на прибыль 0 руб.
  • Земельный налог 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(55 "Деятельность по предоставлению мест для временного проживания", 3,11 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб. *)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,9
0,5
0,9
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,3
0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,7
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
16,6
1,9
16,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
15,8
1,3
15,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0
0,2
0
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
60%
7,7%
60%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
33,9%
4,2%
33,9%
2%
3.3. Рентабельность активов
21,2%
8,6%
21,2%
6,1%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

* Сравнение проведено с организациями отрасли 55 "Деятельность по предоставлению мест для временного проживания", т.к. для отрасли 55.40 в базе ФНС нет данных.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 3,11 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "" (код по ОКВЭД2 55.40). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,94 ≤0,05 0,5 ≥0,84
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,94 ≤-0,49 0,27 ≥0,74
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 19,7 ≤-3,53 0,89 ≥5,85
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,23 0,68 ≥0,9
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК"

Показатели ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 16,6 ≤0,95 1,91 ≥5,52
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 15,8 ≤0,53 1,33 ≥3,93
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,04 0,23 ≥1,14
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 60% ≤1,66% 7,71% ≥19,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 33,9% ≤0,83% 6,34% ≥16%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 33,9% ≤0,08% 4,24% ≥13,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 21,2% ≤0,12% 8,56% ≥37,5%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 22,1% ≤2,97% 25,1% ≥91,2%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 583 ≥189 85,4 ≤39,7
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 564 ≥90,9 31,5 ≤10,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 583 ≥414 145 ≤60,8
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,94 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,94 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 19,7 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 16,6 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 15,8 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 60% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 33,9% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 33,9% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 21,2% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 22,1% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 583 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 564 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 583 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является (код по ОКВЭД 55.40). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности (код по ОКВЭД 55.40). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности деятельность по предоставлению мест для временного проживания (код по ОКВЭД 55) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по предоставлению мест для временного проживания (код по ОКВЭД 55). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.09.2020

Год:



История финансового состояния ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Таир" 1215111270 4,3 0,244 Республика Марий Эл ТЕСТ
ООО "Ивушка" 1215184303 3,1 0,476 Республика Марий Эл ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "КРАСНЫЙ ВОСТОК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>