Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"
ИНН: 1215225567 (Республика Марий Эл)
Отрасль: 46.76 Торговля оптовая прочими промежуточными продуктами
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 113 млн. руб. (249 место среди 3,38 тыс. предприятий в отрасли)
Выручка за 2019 год: 73,6 млн. руб. (691 место). См. рейтинг
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 11 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 27,5 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 23,8 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 1,59 млн. руб., в том числе:

  • Налог на добавленную стоимость 1,12 млн. руб.
  • Налог на прибыль 262 тыс. руб.
  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 171 тыс. руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 36,8 тыс. руб.
  • Налог на имущество организаций 615 руб.
  • Неналоговые доходы, администрируемые налоговыми органами 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 0 руб.
  • Транспортный налог 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше
нет данных
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(46.76 "Торговля оптовая прочими промежуточными продуктами", 1,26 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,9
0,1
0,9
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,1
0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,2
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
8,5
1,2
8,5
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
0,9
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,07
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
14,1%
2,2%
14,1%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
13,4%
1,2%
13,4%
2%
3.3. Рентабельность активов
3,6%
5%
3,6%
6,1%
Итоговый балл +1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,26 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая прочими промежуточными продуктами" (код по ОКВЭД2 46.76). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,88 ≤0,03 0,14 ≥0,43
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,88 ≤0,01 0,1 ≥0,41
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,94 ≤0,05 0,37 ≥1,4
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,88 ≤0,04 0,2 ≥0,57
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 8,54 ≤1,02 1,18 ≥2,12
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,48 ≤0,57 0,94 ≥1,39
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,01 0,07 ≥0,32
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 14,1% ≤0,78% 2,18% ≥5,46%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 13,4% ≤0,59% 1,74% ≥4,91%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 13,4% ≤0,37% 1,2% ≥3,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 3,58% ≤1,04% 5,01% ≥15,2%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 4,06% ≤16,1% 46,8% ≥113%
Отдача от собственного капитала в 2018 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций. Этому способствовала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 177 ≤17,2 62,6 ≥365
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1362 ≥179 93,3 ≤48,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46 ≥93,1 43,2 ≤20,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1365 ≥196 101 ≤53,2
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,88 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,88 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 0,94 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,88 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 8,54 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,48 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 14,1% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 13,4% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 13,4% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 3,58% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 4,06% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 177 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1362 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 1365 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая прочими промежуточными продуктами (код по ОКВЭД 46.76). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая прочими промежуточными продуктами (код по ОКВЭД 46.76).

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 26.09.2020

Год:



История финансового состояния ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ".

Дополнительные проверки

ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПОЛИМЕРНАЯ КОМПАНИЯ МИР КОМПОЗИТА" 1224003440 303 3,2 Республика Марий Эл ТЕСТ
ООО "ВИНТЕР" 1224000263 36,5 0,208 Республика Марий Эл ТЕСТ
ООО "Завод ТермоПласт " 1215221428 34,1 12,7 Республика Марий Эл ТЕСТ
ООО "СТАРТЭК" 1218001974 33,3 0,087 Республика Марий Эл ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТОРГОВЫЙ ДОМ "СНАБЖЕНЕЦ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>