Финансовое состояние ООО "ОКТБ Ната-Инфо"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ОКТБ Ната-Инфо"
ИНН: 1215219651 (Республика Марий Эл)
Отрасль: 26.11.2 Производство диодов, транзисторов и прочих полупроводниковых приборов, включая светоизлучающие диоды, пьезоэлектрические приборы и их части
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Последний год, за который есть отчетность в базе ФНС: 2019 (нужен 2020?)
Активы на 31.12.2019: 30,8 млн. руб. (41 место среди 96 предприятий в отрасли)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 1 чел.
Дополнительные данные ФНС
Доходы за 2018 г.: 10 млн. руб.
Расходы за 2018 г.: 10 млн. руб.

Уплачено налогов и сборов за 2018 г., всего 0 руб., в том числе:

  • Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования 0 руб.
  • Налог на добавленную стоимость 0 руб.
  • Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством 0 руб.
  • Неналоговые доходы, администрируемые налоговыми органами 0 руб.

Год:

Финансовое состояние ООО "ОКТБ Ната-Инфо"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(26.11.2 "Производство диодов, транзисторов и прочих полупроводниковых приборов, включая светоизлучающие диоды, пьезоэлектрические приборы и их части", все организации (74))
с общероссийскими
(1,2 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,001
0,6
-0,001
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,001
0,5
-0,001
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,7
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
113,1
2,4
113,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
112,1
1,2
112,1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
112,1
0,5
112,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
нет данных
нет данных
3.2. Норма чистой прибыли
нет данных
нет данных
3.3. Рентабельность активов
-0,1%
4,1%
-0,1%
5,4%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ОКТБ Ната-Инфо" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ОКТБ Ната-Инфо" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (74), занимающиеся видом деятельности "Производство диодов, транзисторов и прочих полупроводниковых приборов, включая светоизлучающие диоды, пьезоэлектрические приборы и их части" (код по ОКВЭД2 26.11.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ОКТБ Ната-Инфо", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,36 0,6 ≥0,79
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤0,14 0,51 ≥0,75
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ОКТБ Ната-Инфо" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,5 0,72 ≥0,87
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "ОКТБ Ната-Инфо"

Показатели ООО "ОКТБ Ната-Инфо", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 113 ≤1,53 2,4 ≥4,33
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ОКТБ Ната-Инфо" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 112 ≤0,69 1,23 ≥2,73
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 112 ≤0,15 0,5 ≥1,75
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

У организации в 2018 году отсутствовала выручка.

Показатели ООО "ОКТБ Ната-Инфо", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж - - - -
нет данных
Рентабельность продаж по EBIT - - - -
нет данных
Норма чистой прибыли - - - -
нет данных
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
нет данных
Рентабельность активов -0,14% ≤0,22% 4,09% ≥13,6%
нет данных
Рентабельность собственного капитала - - - -
нет данных
Фондоотдача - - - -
нет данных

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

При отсутствии выручки невозможно рассчитаться показатели оборачиваемости.

Показатели ООО "ОКТБ Ната-Инфо", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях - - - -
нет данных
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях - - - -
нет данных
Оборачиваемость активов, в днях - - - -
нет данных

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ОКТБ Ната-Инфо" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,2 млн. российских организаций.

Показатели ООО "ОКТБ Ната-Инфо", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0 ≤0,04 0,3 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤0 0,2 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,07 0,42 ≥0,81
Коэффициент текущей ликвидности 113 ≤1,02 1,45 ≥4
Коэффициент быстрой ликвидности 112 ≤0,58 1,06 ≥2,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 112 ≤0,02 0,12 ≥0,69
Рентабельность продаж - - - -
Рентабельность продаж по EBIT - - - -
Норма чистой прибыли - - - -
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -0,14% ≤0,34% 5,42% ≥24,5%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях - - - -
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях - - - -
Оборачиваемость активов, в днях - - - -

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ОКТБ Ната-Инфо" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ОКТБ Ната-Инфо"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж - -
3.2. Норма чистой прибыли - -
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ОКТБ Ната-Инфо" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство диодов, транзисторов и прочих полупроводниковых приборов, включая светоизлучающие диоды, пьезоэлектрические приборы и их части (код по ОКВЭД 26.11.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ОКТБ Ната-Инфо" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности производство диодов, транзисторов и прочих полупроводниковых приборов, включая светоизлучающие диоды, пьезоэлектрические приборы и их части (код по ОКВЭД 26.11.2). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ОКТБ Ната-Инфо" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.09.2020

Год:



История финансового состояния ООО "ОКТБ Ната-Инфо"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ОКТБ Ната-Инфо".

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ОКТБ Ната-Инфо" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>