Финансовое состояние АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"
ИНН: 1105013841 (Республика Коми)
Отрасль: 06.20 Добыча природного газа и газового конденсата
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 343 млн. руб. (+8.1% за год) - 26 место среди 40 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 301 млн. руб. (-13.8% за год) - 46 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 134 млн. руб. (-14.4% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: -22,5 млн. руб. (-2,2 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 4 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 2,22 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(06.20 "Добыча природного газа и газового конденсата", все организации (45))
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,45
0,47
0,45
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,3
-0,3
-0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,8
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,8
1,3
0,8
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
0,9
0,6
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,1
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-14,5%
7%
-14,5%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-6,4%
4,3%
-6,4%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
-6,1%
2,9%
-6,1%
7,8%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (45), занимающиеся видом деятельности "Добыча природного газа и газового конденсата" (код по ОКВЭД2 06.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,45 ≤0,21 0,47 ≥0,76
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 15939 тыс. руб., чтобы он составил 47% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,35 ≤-1,94 -0,28 ≥0,27
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,25 ≤-30,9 -1,32 ≥2,78
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,48 ≤0,45 0,79 ≥0,93
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"

Показатели АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,78 ≤0,72 1,25 ≥2,18
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,57 ≤0,55 0,93 ≥1,77
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0 0,1 ≥0,5
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -14,45% ≤-4,42% 7,05% ≥15,8%
Организация в 2022 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -6,97% ≤-6,97% 6,15% ≥18,7%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -6,4% ≤-6,4% 4,29% ≥12,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,38 ≤-5,28 6,29 ≥35,6
Убыток до налогообложения в 2022 году обусловил отрицательный показатель покрытия процентов.
Рентабельность активов -6,08% ≤-3,5% 2,93% ≥7,9%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -12,12% ≤0,62% 7,04% ≥24,8%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 1,83 ≤0,49 1,13 ≥3,69
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 141 ≥261 141 ≤84,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 75,6 ≥101 65,8 ≤49,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 383 ≥1457 635 ≤223
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,45 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,35 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов -1,25 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,48 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 0,78 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 0,57 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж -14,45% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT -6,97% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли -6,4% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,38 ≤2,13 8,93 ≥45,7
Рентабельность активов -6,08% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала -12,12% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 1,83 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 141 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 75,6 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 383 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча природного газа и газового конденсата (код по ОКВЭД 06.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности добыча природного газа и газового конденсата (код по ОКВЭД 06.20). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 15.04.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ".

Дополнительные проверки

АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ВОСТОЧНО-АРКТИЧЕСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОРПОРАЦИЯ" 9703021850 878 3 527 Москва ТЕСТ
ООО "НЕФТЕГАЗОДОБЫВАЮЩЕЕ УПРАВЛЕНИЕ "ПОВОЛЖЬЕ" 7708407163 597 1 212 Москва ТЕСТ
ООО "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ" 1414015892 520 2 177 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "БЫКОВОГАЗ" 3439007015 242 5 337 Волгоградская область ТЕСТ
АО ПО ДОБЫЧЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ПРИРОДНОГО ГАЗА "ДОНГАЗДОБЫЧА" 6167037150 232 166 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ПЕЧОРНЕФТЕГАЗПРОМ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>