Финансовое состояние ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"
ИНН: 1021300857 (Республика Карелия)
Отрасль: 03.2 Рыбоводство (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 85,1 млн. руб. (+105% за год) - 70 место среди 805 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 368 млн. руб. (+177% за год) - 41 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 80,3 млн. руб. (+210% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 827 тыс. руб. (-88.1% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 24 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(03.2 "Рыбоводство", 203 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,19
0,58
0,19
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,03
0,4
-0,03
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,7
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
2,4
1,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,1
0,8
0,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,002
0,1
0,002
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
10,2%
8,9%
10,2%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
16,8%
8,2%
16,8%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
6,3%
6,3%
6,3%
6%
Итоговый балл -0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 203 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Рыбоводство" (код по ОКВЭД2 03.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,14 0,58 ≥0,84
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 120493 тыс. руб., чтобы он составил 58% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,03 ≤-0,06 0,39 ≥0,81
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,04 ≤-0,27 0,5 ≥1,19
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,4 ≤0,49 0,73 ≥0,9
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"

Показатели ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,29 2,37 ≥5,75
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,11 ≤0,31 0,81 ≥2,36
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,13 ≥0,74
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 10,2% ≤1,41% 8,92% ≥21,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 19,2% ≤2,48% 10,2% ≥23,2%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 16,8% ≤1,34% 8,25% ≥21,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,35 ≤1,32 6,91 ≥31,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 6,35% ≤0,71% 6,35% ≥17,7%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 31,1% ≤2,89% 14,7% ≥37,3%
Отдача от собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 2,3 ≤1,46 3,73 ≥9
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 805 ≥531 362 ≤197
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 123 ≥123 55,3 ≤19,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 963 ≥868 485 ≤273
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,03 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов -0,04 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,4 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 1,29 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 0,11 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 10,2% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 19,2% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 16,8% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 8,35 ≤1,26 5,19 ≥28
Рентабельность активов 6,35% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 31,1% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача 2,3 ≤4,86 22 ≥118
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 805 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 123 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 963 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов 0 0
Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является рыбоводство (код по ОКВЭД 03.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности рыбоводство (код по ОКВЭД 03.2). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.11.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ".

Дополнительные проверки

ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ВЕЧЕРНИЙ БРИЗ" 1014009573 103 274 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Аквафор" 1001238921 94,6 136 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "ВИКТАН" 1019003381 90,6 147 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Руспроектстрой" 1001142793 78,1 76,2 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Онежская форель" 1001171699 75,2 111 Республика Карелия ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РЫБНОЕ ХОЗЯЙСТВО ГОНГАНАЛИЦКОЕ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>