Финансовое состояние ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" |
| ИНН: 1007027998 (Республика Карелия) |
| Отрасль: 43.21 Производство электромонтажных работ (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 143 млн. руб. (-87.2% за год) - 2042 место среди 21,9 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 856 тыс. руб. (-1.8% за год) - 20263 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 79 тыс. руб. (-16.8% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: -5,64 млн. руб. (-47 млн. руб. за год) |
| Организация использует специальный налоговый режим: АУСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
примерно соответствует |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,94 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство электромонтажных работ" (код по ОКВЭД2 43.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,11 | ≤0,06 | 0,2 | ≥0,44 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 105 тыс. руб., чтобы он составил 20% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,11 | ≤-0,02 | 0,09 | ≥0,35 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,11 | ≤0,11 | 0,31 | ≥0,63 |
| Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО"
| Показатели | ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | ≤1,04 | 1,26 | ≥2,2 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,12 | ≤0,72 | 1,04 | ≥1,76 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,11 | ≤0,01 | 0,08 | ≥0,3 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 3,7% | ≤0,89% | 3,83% | ≥10,1% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,7% | ≤1% | 3,6% | ≥9,42% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 3,7% | ≤0,5% | 2,33% | ≥7,17% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 4836% | ≤1,56% | 6,44% | ≥21,2% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 49285% | ≤19,1% | 47% | ≥96,6% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 0,28 | ≥249 | 154 | ≤90,4 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0 | ≥149 | 90,6 | ≤46,3 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 0,28 | ≥283 | 175 | ≤104 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 178 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,11 | ≤0,1 | 0,33 | ≥0,66 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,11 | ≤-0,02 | 0,2 | ≥0,58 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,11 | ≤0,22 | 0,52 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | ≤1,09 | 1,61 | ≥3,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,12 | ≤0,7 | 1,12 | ≥2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,11 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 3,7% | ≤1,39% | 5,06% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,7% | ≤1,33% | 4,63% | ≥12,5% |
| Норма чистой прибыли | 3,7% | ≤0,62% | 2,99% | ≥9,51% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 4836% | ≤1,58% | 7,82% | ≥22,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 49285% | ≤11,6% | 33,9% | ≥78,9% |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 0,28 | ≥217 | 121 | ≤67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0 | ≥112 | 57,5 | ≤27,6 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 0,28 | ≥285 | 156 | ≤85 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | 0 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
-0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТЕЛЕМАТИКА-ЭНЕРГО" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство электромонтажных работ (код по ОКВЭД 4