Финансовое состояние АО "ЛАДЭНСО"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ЛАДЭНСО"
ИНН: 1005060090 (Республика Карелия)
Отрасль: 02.20 Лесозаготовки
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 267 млн. руб. (-26.4% за год) - 30 место среди 3,03 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 559 млн. руб. (-4.7% за год) - 106 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 372 млн. руб. (-5% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: -20,9 млн. руб. (-91,7 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ПРОМСТРОЙАУДИТ КОНСАЛТ", ИНН 7805461110, ОГРН 1089847182963)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 27 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 0 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ЛАДЭНСО"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(02.20 "Лесозаготовки", 44 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,67
0,44
0,67
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,2
0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,7
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,2
1,6
2,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,1
1
2,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,2
0,09
1,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,8%
16%
4,8%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
4,1%
13,6%
4,1%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
13,7%
17,7%
13,7%
7,1%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ЛАДЭНСО" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ЛАДЭНСО" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 44 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Лесозаготовки" (код по ОКВЭД2 02.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ЛАДЭНСО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,67 ≤0,2 0,44 ≥0,69
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,54 ≤-0,4 0,18 ≥0,45
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 9,05 ≤-1,96 0,36 ≥1,78
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,35 0,67 ≥0,83
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "ЛАДЭНСО"

Показатели АО "ЛАДЭНСО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,2 ≤1,01 1,57 ≥2,77
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ЛАДЭНСО" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,07 ≤0,58 0,95 ≥1,86
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,18 ≤0,02 0,09 ≥0,62
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ЛАДЭНСО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,78% ≤7,22% 16% ≥26%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,25% ≤6,63% 17,5% ≥24,7%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 4,12% ≤4,51% 13,6% ≥19,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ЛАДЭНСО" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 13,7% ≤8,15% 17,7% ≥34,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 19,8% ≤19,8% 48,6% ≥85,9%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 11,5 ≤3,21 4,57 ≥11,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ЛАДЭНСО", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 74,7 ≥186 119 ≤82,2
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 31,6 ≥77,7 50,9 ≤35,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 109 ≥336 213 ≤168
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ЛАДЭНСО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "ЛАДЭНСО", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,67 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,54 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 9,05 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 2,2 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 2,07 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,18 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 4,78% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 5,25% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 4,12% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 13,7% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 19,8% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 11,5 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 74,7 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 31,6 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 109 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ЛАДЭНСО" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ЛАДЭНСО"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 +1
3.2. Норма чистой прибыли -2 +1
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ЛАДЭНСО" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является лесозаготовки (код по ОКВЭД 02.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ЛАДЭНСО" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности лесозаготовки (код по ОКВЭД 02.20). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение АО "ЛАДЭНСО" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 21.02.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ЛАДЭНСО" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ЛАДЭНСО"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ЛАДЭНСО".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ОАО Рощинский комплексный леспромхоз 2517000018 1 339 1 153 Приморский край ТЕСТ
ООО ЛЕСОЗАГОТОВИТЕЛЬНАЯ КОНТОРА "ЛУНВОЖ" 1112003019 1 324 893 Москва ТЕСТ
ООО "Кодинская Лесоперерабатывающая Компания" 2407014219 1 290 1 971 Красноярский край ТЕСТ
ООО "ВЕРХОВАЖЬЕЛЕС" 3505002380 1 259 1 575 Вологодская область ТЕСТ
ООО "Альтернатива" 3525202429 1 259 1 686 Вологодская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ЛАДЭНСО" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>