Финансовое состояние АО "Карельский Окатыш"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Карельский Окатыш"
ИНН: 1004001744 (Республика Карелия)
Отрасль: 07.10.2 Добыча железных руд открытым способом
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 160 130 млн. руб. (+111% за год) - 4 место среди 39 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 120 603 млн. руб. (+52% за год) - 5 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 73 189 млн. руб. (+59% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 97 239 млн. руб. (+169% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ЯрПриоритет", ИНН 7604298978, ОГРН 1167627055870)

Год:

Финансовое состояние АО "Карельский Окатыш"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(07.10 "Добыча и обогащение железных руд", все организации (38) *)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,58
0,25
0,58
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
-0,1
0,4
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,7
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,3
1,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
0,9
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,6
0,03
1,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
57,9%
12,5%
57,9%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
47,5%
4%
47,5%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
46,6%
2,3%
46,6%
5,6%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 07.10 "Добыча и обогащение железных руд", т.к. для отрасли 07.10.2 "Добыча железных руд открытым способом" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Карельский Окатыш" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Карельский Окатыш" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (38), занимающиеся видом деятельности "Добыча железных руд открытым способом" (код по ОКВЭД2 07.10.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Карельский Окатыш", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0 0,25 ≥0,6
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,45 ≤-1,38 -0,12 ≥0,38
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 8,76 ≤-8 -1,81 ≥0,59
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,59 ≤0,19 0,67 ≥0,86
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность АО "Карельский Окатыш"

Показатели АО "Карельский Окатыш", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,84 ≤0,86 1,26 ≥2,39
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Карельский Окатыш" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,74 ≤0,56 0,89 ≥1,74
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,56 ≤0 0,03 ≥0,13
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Карельский Окатыш", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 57,9% ≤-3,51% 12,5% ≥34,5%
По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 59,7% ≤-2,83% 9,26% ≥31,4%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 47,5% ≤-14,42% 3,96% ≥24,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Карельский Окатыш" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 43,1 ≤-0,19 2,6 ≥36
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 46,6% ≤-3,57% 2,35% ≥25,7%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 77,8% ≤-0,81% 19,7% ≥84%
Отдача от собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 4,82 ≤0,76 2,68 ≥7,49
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Карельский Окатыш", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 290 ≥602 222 ≤110
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,3 ≥311 123 ≤39,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 373 ≥960 519 ≤327
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Карельский Окатыш" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Карельский Окатыш", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,45 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 8,76 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,59 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,84 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1,74 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,56 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 57,9% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 59,7% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 47,5% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 43,1 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 46,6% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 77,8% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 4,82 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 290 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,3 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 373 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Карельский Окатыш" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Карельский Окатыш"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Карельский Окатыш" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча железных руд открытым способом (код по ОКВЭД 07.10.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности добыча железных руд открытым способом (код по ОКВЭД 07.10.2). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности добыча и обогащение железных руд (код по ОКВЭД 07.10) По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Карельский Окатыш" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности добыча и обогащение железных руд (код по ОКВЭД 07.10). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "Карельский Окатыш" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 22.05.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Карельский Окатыш".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Карельский Окатыш"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Карельский Окатыш".

Дополнительные проверки

АО "Карельский Окатыш"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО «МИХАЙЛОВСКИЙ ГОК ИМЕНИ АНДРЕЯ ВЛАДИМИРОВИЧА ВАРИЧЕВА» 4633001577 238 749 137 280 Курская область ТЕСТ
АО "Стойленский Горно-Обогатительный Комбинат" 3128011788 181 834 191 468 Белгородская область ТЕСТ
АО "Евраз Качканарский Горно-Обогатительный Комбинат" 6615001962 112 696 238 399 Свердловская область ТЕСТ
АО "Ковдорский Горно-Обогатительный Комбинат" 5104002234 77 679 79 729 Мурманская область ТЕСТ
АО "Оленегорский Горно-Обогатительный Комбинат" 5108300030 41 892 15 317 Мурманская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Карельский Окатыш" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>