Финансовое состояние ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР"
ИНН: 1003008176 (Республика Карелия)
Отрасль: 08.11 Добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 1 332 млн. руб. (-4% за год) - 18 место среди 1,05 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 1 549 млн. руб. (+4.8% за год) - 11 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 18,5 млн. руб. (+43% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 5,62 млн. руб. (-48% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АТТОРНЕЙ-АУДИТ", ИНН 1001162768, ОГРН 1051000013558)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 183 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 91,3 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(08.11 "Добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев", 22 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,01
0,53
0,01
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,7
0,3
-0,7
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,5
1,9
3,5
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,1
0,7
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,06
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0%
11,7%
0%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0,8%
6,4%
0,8%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
0,8%
10,8%
0,8%
4,4%
Итоговый балл -0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 22 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев" (код по ОКВЭД2 08.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,31 0,53 ≥0,78
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1648903 тыс. руб., чтобы он составил 53% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,73 ≤-0,13 0,3 ≥0,6
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,92 ≤-0,32 1,29 ≥2,12
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,84 ≤0,53 0,63 ≥0,85
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР"

Показатели ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,51 ≤1,15 1,89 ≥3,57
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,72 ≤0,64 1,12 ≥1,88
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,32 ≤0 0,06 ≥0,59
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,02% ≤6,04% 11,7% ≥17,1%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,17% ≤5,68% 11% ≥15,1%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,78% ≤2,2% 6,42% ≥10,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,94 ≤7,32 18 ≥30,2
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 0,79% ≤2,46% 10,8% ≥18,2%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 143% ≤8,93% 28,7% ≥52%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 2,2 ≤2,68 3,49 ≥7,77
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥193 150 ≤93,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,6 ≥95,7 59,4 ≤29,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 361 ≥327 250 ≤218
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,73 ≤-0,04 0,1 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -0,92 ≤-0,15 0,37 ≥1,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,84 ≤0,13 0,39 ≥0,69
Коэффициент текущей ликвидности 3,51 ≤1,03 1,32 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,72 ≤0,58 0,95 ≥1,47
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,32 ≤0,02 0,1 ≥0,38
Рентабельность продаж 0,02% ≤0,66% 3,1% ≥8,33%
Рентабельность продаж по EBIT 1,17% ≤0,89% 3,05% ≥8,29%
Норма чистой прибыли 0,78% ≤0,3% 1,6% ≥5,49%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,94 ≤1,54 4,12 ≥18,6
Рентабельность активов 0,79% ≤0,8% 4,36% ≥12,8%
Рентабельность собственного капитала 143% ≤8,5% 26,8% ≥67,5%
Фондоотдача 2,2 ≤8,48 52 ≥303
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 189 ≥205 121 ≤69,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,6 ≥98,5 53,6 ≤26,9
Оборачиваемость активов, в днях 361 ≥285 154 ≤85

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -1
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (код по ОКВЭД 08.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности добыча декоративного и строительного камня, известняка, гипса, мела и сланцев (код по ОКВЭД 08.11). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 27.01.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "КОРФОВСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" 2720002950 1 550 1 028 Хабаровский край ТЕСТ
ООО "Гурьевский Рудник" 6615011270 1 435 1 533 Кемеровская область ТЕСТ
АО "ОРСКОЕ КАРЬЕРОУПРАВЛЕНИЕ" 5615002820 1 392 1 026 Оренбургская область ТЕСТ
ООО "Энерго-Альянс" 7704545758 1 232 1 483 Москва ТЕСТ
ОБЩЕСТРО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙАВТОДОР" 6414005188 1 036 727 Саратовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "СУНСКИЙ КАРЬЕР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>