Финансовое состояние ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"
ИНН: 1001253077 (Республика Карелия)
Отрасль: 79.11 Деятельность туристических агентств (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 2,06 млн. руб. (-46.1% за год) см. место по выручке
Активы на 31 декабря 2020: 337 тыс. руб. (-38.5% за год) см. место по активам
Чистые активы на 31 декабря 2020: 159 тыс. руб. (-29.3% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: -66 тыс. руб. (+109 тыс. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 1 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(79.11 "Деятельность туристических агентств", 7,1 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(624 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,41
0,28
0,41
0,32
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,2
0,4
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,4
0,4
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
1,5
1,7
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
1,4
1,7
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,8
0,3
0,8
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,7%
12,4%
2,7%
5,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-4,6%
5,5%
-4,6%
2,7%
3.3. Рентабельность активов
-26,7%
9,3%
-26,7%
4,4%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 7,1 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность туристических агентств" (код по ОКВЭД2 79.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,41 ≤0 0,28 ≥0,74
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,41 ≤-0,06 0,24 ≥0,73
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,41 ≤0,02 0,38 ≥0,81
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"

Показатели ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,7 ≤1,01 1,5 ≥4,73
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,7 ≤0,96 1,4 ≥4,32
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,81 ≤0,04 0,26 ≥1,2
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,69% ≤2,77% 12,4% ≥30,1%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT -3,55% ≤0,58% 7,34% ≥22,5%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -4,57% ≤-0,28% 5,52% ≥18,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -26,74% ≤-0,4% 9,29% ≥38,2%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -55,91% ≤7,21% 40% ≥129%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 62,3 ≥454 173 ≤66,8
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 34,2 ≥332 91,9 ≤21,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 62,3 ≥493 185 ≤71
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 624 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,41 ≤0,02 0,32 ≥0,78
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,41 ≤-0,04 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,41 ≤0,07 0,47 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 1,7 ≤1,02 1,59 ≥5,18
Коэффициент быстрой ликвидности 1,7 ≤0,57 1,16 ≥3,68
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,81 ≤0,02 0,15 ≥0,92
Рентабельность продаж 2,69% ≤0,61% 5,8% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT -3,55% ≤0,22% 4,29% ≥15,8%
Норма чистой прибыли -4,57% ≤-0,24% 2,66% ≥12,1%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -26,74% ≤-0,15% 4,37% ≥26,6%
Рентабельность собственного капитала -55,91% ≤1,98% 24,7% ≥103%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 62,3 ≥492 172 ≤68
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 34,2 ≥255 72,2 ≤17,9
Оборачиваемость активов, в днях 62,3 ≥676 213 ≤82

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность туристических агентств (код по ОКВЭД 79.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности деятельность туристических агентств (код по ОКВЭД 79.11). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 24.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН".

Дополнительные проверки

ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО Карелия-Север тур 1018005548 2,6 2,0 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Карельское бюро путешествий" 1001202379 2,3 4,4 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Вектор" 1001180541 2,3 6,6 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Компания "Пять Звезд" 1003101873 2,0 18,4 Республика Карелия ТЕСТ
ООО "Премиум-Тур" 1001269398 2,0 1,3 Республика Карелия ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТУРИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "МЕРИДИАН" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>