Финансовое состояние ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"
ИНН: 1001250051 (Республика Карелия)
Отрасль: 46.34.2 Торговля оптовая алкогольными напитками, включая пиво и пищевой этиловый спирт (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 769 млн. руб. (+8.1% за год) - 207 место среди 1,84 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 373 млн. руб. (+17% за год) - 227 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 43,1 млн. руб. (+11% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 4,21 млн. руб. (-48.9% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Триэл-Аудит", ИНН 7802378907, ОГРН 1079847059764)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 48 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

примерно соответствует

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.34.2 "Торговля оптовая алкогольными напитками, включая пиво и пищевой этиловый спирт", 379 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,12
0,21
0,12
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,2
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,3
0,4
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1,3
1,5
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
0,9
0,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,04
0,01
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,8%
2%
3,8%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
1,2%
0,9%
1,2%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
2,6%
2,3%
2,6%
4,8%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 379 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая алкогольными напитками, включая пиво и пищевой этиловый спирт" (код по ОКВЭД2 46.34.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,07 0,21 ≥0,46
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 33978 тыс. руб., чтобы он составил 21% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,1 ≤0,04 0,15 ≥0,43
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,21 ≤0,1 0,43 ≥1,28
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,36 ≤0,09 0,3 ≥0,57
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"

Показатели ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,06 1,33 ≥2,19
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,8 ≤0,56 0,86 ≥1,32
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,04 ≥0,16
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,82% ≤0,65% 1,98% ≥4,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,89% ≤0,56% 1,81% ≥3,91%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,16% ≤0,22% 0,92% ≥2,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,01 ≤1,35 2,39 ≥8,07
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 2,62% ≤0,4% 2,35% ≥8,44%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 23,7% ≤4,48% 16,4% ≥47,1%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 390 ≤49,6 160 ≥718
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 157 ≥196 123 ≤71,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 85 ≥97,4 60,4 ≤29,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 161 ≥210 130 ≤78,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,1 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 0,21 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,36 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 1,51 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,8 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 3,82% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 2,89% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 1,16% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,01 ≤1,56 5,4 ≥27
Рентабельность активов 2,62% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 23,7% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 390 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 157 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 85 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 161 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая алкогольными напитками, включая пиво и пищевой этиловый спирт (код по ОКВЭД 46.34.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" на 31.12.2019 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая алкогольными напитками, включая пиво и пищевой этиловый спирт (код по ОКВЭД 46.34.2). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности ниже средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет результат ниже среднего. Финансовое положение ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 24.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА".

Дополнительные проверки

ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПЯТЬ ЗВЁЗД" 7017357869 829 456 Томская область ТЕСТ
ООО "ЛОГИСТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "СИБИРЬ" 4205259629 825 668 Новосибирская область ТЕСТ
ООО "ИВА" 4220038769 809 367 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "ДЕСЯТКА" 8603091450 767 279 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "Торговый дом "Золотая Балка" 5003119677 760 314 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВОЛНА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>