Финансовое состояние ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" |
| ИНН: 1001157609 (Республика Карелия) |
| Отрасль: 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2022 год: 16,2 млн. руб. (+9.3% за год) - 12524 место среди 42,8 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2022: 13,3 млн. руб. (+4.9% за год) - 23033 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2022: 9,6 млн. руб. (+15% за год) |
| Чистая прибыль за 2022 год: 1,28 млн. руб. (+4.2% за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 3 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 323 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2022 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2021 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
не изменилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" за 2021 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 14,6 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,65 | ≤0,31 | 0,74 | ≥0,93 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 3915 тыс. руб., чтобы он составил 74% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,49 | ≤-1,16 | 0,33 | ≥0,82 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -26,76 | ≤-28,6 | 2,33 | ≥71,9 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,95 | ≤0,63 | 0,88 | ≥0,96 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ"
| Показатели | ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,55 | ≤0,92 | 2,55 | ≥8,57 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,46 | ≤0,79 | 2,29 | ≥7,95 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | ≤0,04 | 0,32 | ≥1,79 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 9,16% | ≤6,26% | 25,3% | ≥51,5% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 9,29% | ≤4,55% | 23,5% | ≥53% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 8,3% | ≤1,39% | 16,1% | ≥44,4% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 9,86% | ≤0,71% | 7,84% | ≥23,7% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 16% | ≤2,49% | 15% | ≥43,4% |
| Рентабельность собственного капитала в 2021 году вышесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 1,52 | ≤0,44 | 1,12 | ≥3,69 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ", 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 66,7 | ≥521 | 190 | ≤79,9 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 60,7 | ≥305 | 90,7 | ≤28,4 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 307 | ≥1566 | 753 | ≤297 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 558 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ", 2021 г. | Общероссийские показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,65 | ≤0,06 | 0,34 | ≥0,73 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,49 | ≤0 | 0,23 | ≥0,67 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -26,76 | ≤0 | 0,74 | ≥3,36 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,95 | ≤0,14 | 0,49 | ≥0,82 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,55 | ≤1,05 | 1,6 | ≥4,17 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,46 | ≤0,66 | 1,13 | ≥2,9 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | ≤0,03 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 9,16% | ≤1,09% | 4,69% | ≥13,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 9,29% | ≤0,94% | 4,12% | ≥12,6% |
| Норма чистой прибыли | 8,3% | ≤0,46% | 2,75% | ≥9,92% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 9,86% | ≤0,97% | 7,02% | ≥25,5% |
| Рентабельность собственного капитала | 16% | ≤8,61% | 33,5% | ≥91,7% |
| Фондоотдача | 1,52 | ≤4,5 | 19,5 | ≥104 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 66,7 | ≥262 | 128 | ≤62,8 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 60,7 | ≥141 | 57,4 | ≤21,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 307 | ≥341 | 159 | ≤76,7 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | 0 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | +1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | -0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
+0.9 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20.2). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.
Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2018, 2019, 2020, 2021 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2022 год.
История финансового состояния ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ".Дополнительные проверки
ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "Торговая фирма "Сигма" 1001139374 | 17,8 | 79,3 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО "БЦ АТМОСФЕРА" 1001315904 | 17,7 | 136 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| АО "КАРЕЛГЛАВСНАБ" 1001006381 | 16,8 | 9,3 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО "СЕВЕРНАЯ" ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ" 1001264093 | 16,1 | 38,8 | Республика Карелия | ТЕСТ |
| ООО"ПЕТРОЗАВОДСКАЯ НЕФТЕБАЗА" 1001175020 | 15,6 | 12,0 | Республика Карелия | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ФАБРИКА БЫТОВЫХ УСЛУГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>