Финансовое состояние АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"
ИНН: 1001000982 (Республика Карелия)
Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 1 181 млн. руб. (-56.5% за год) - 903 место среди 75 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 2 983 млн. руб. (-3.3% за год) - 728 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 1 856 млн. руб. (+1.2% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 32,6 млн. руб. (-19.2% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "КАРЕЛАУДИТ", ИНН 1001348956, ОГРН 1201000004996)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 291 чел.
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(41.20 "Строительство жилых и нежилых зданий", 770 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,59
0,08
0,59
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,02
0,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,1
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,1
2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
0,9
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,1
0,09
1,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-1,8%
2,3%
-1,8%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
1,5%
1%
1,5%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
1,2%
2,1%
1,2%
5,5%
Итоговый балл +1,1
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 770 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,59 ≤0,02 0,08 ≥0,21
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,38 ≤-0,02 0,02 ≥0,15
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,74 ≤-0,15 0,1 ≥1,03
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,68 ≤0,03 0,15 ≥0,35
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"

Показатели АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,01 ≤1 1,05 ≥1,29
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,71 ≤0,61 0,87 ≥1,06
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,1 ≤0,01 0,09 ≥0,27
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -1,78% ≤0,38% 2,29% ≥6,11%
В 2020 году АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 1,27% ≤0,47% 1,98% ≥5,08%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,49% ≤0,19% 0,99% ≥3,16%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 24,9 ≤1,8 7,52 ≥40,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2020 году была ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 1,22% ≤0,39% 2,06% ≥6,43%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 2,22% ≤10,1% 38,5% ≥90,1%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей сопоставимых организаций. Этому способствовала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 4,87 ≤18 64,2 ≥255
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 292 ≥289 172 ≤102
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 96,8 ≥162 89,7 ≤52,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 446 ≥341 194 ≤112
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,59 ≤0,07 0,25 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,38 ≤-0,03 0,12 ≥0,42
Коэффициент обеспеченности запасов 2,74 ≤-0,1 0,43 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,68 ≤0,14 0,42 ≥0,7
Коэффициент текущей ликвидности 2,01 ≤1,04 1,37 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,71 ≤0,6 0,96 ≥1,55
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,1 ≤0,02 0,12 ≥0,45
Рентабельность продаж -1,78% ≤1,01% 3,86% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 1,27% ≤1% 3,5% ≥9,38%
Норма чистой прибыли 1,49% ≤0,41% 2,08% ≥6,67%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 24,9 ≤1,87 6,22 ≥29,8
Рентабельность активов 1,22% ≤1,04% 5,5% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 2,22% ≤10,5% 29,9% ≥69,8%
Фондоотдача 4,87 ≤8,59 50,9 ≥285
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 292 ≥212 124 ≤71,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 96,8 ≥97,9 53,8 ≤27,2
Оборачиваемость активов, в днях 446 ≥294 158 ≤86,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +1.1

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" на 31.12.2020 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.11.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ".

Дополнительные проверки

АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ДМИТРОВСКАЯ" 7713414857 1 184 6 962 Москва ТЕСТ
ООО "АЛЬПИКА" 2320163390 1 183 2 335 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭТАЛОН" 1656107912 1 182 205 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ГЮНАЙ" 5009002812 1 179 9 682 Московская область ТЕСТ
ООО "СТРОИТЕЛЬСТВО ПОДЗЕМНЫХ КОММУНИКАЦИЙ-15" 9715231588 1 179 46,8 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК "КАРЕЛСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>