Финансовое состояние Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"
ИНН: 0919003216 (Карачаево-Черкесская Республика)
Отрасль: 41.20 Строительство жилых и нежилых зданий (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 133 млн. руб. (-39.5% за год) - 7117 место среди 74,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 57,3 млн. руб. (+3.7% за год) - 16223 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 9,82 млн. руб. (+49% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 3,22 млн. руб. (-27.9% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 41 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2018: 516 руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 516 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(41.20 "Строительство жилых и нежилых зданий", 6,21 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,12
0,07
0,12
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,001
0,02
0,001
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,1
0,1
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,1
1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,9
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,06
0,5
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,5%
2,1%
2,5%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
2%
1%
2%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
8,5%
2,4%
8,5%
4,8%
Итоговый балл +0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 6,21 тыс. организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство жилых и нежилых зданий" (код по ОКВЭД2 41.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,02 0,07 ≥0,25
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,03 0,02 ≥0,17
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,04 ≤-0,15 0,13 ≥1,22
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,03 0,12 ≥0,36
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"

Показатели Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1 ≤1 1,05 ≥1,35
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,98 ≤0,63 0,9 ≥1,09
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,52 ≤0,01 0,06 ≥0,24
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,54% ≤0,42% 2,06% ≥6,17%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,54% ≤0,43% 1,68% ≥5,06%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,03% ≤0,2% 1% ≥3,45%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 8,54% ≤0,4% 2,38% ≥9,29%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 51,9% ≤13,7% 49,7% ≥118%
Отдача от собственного капитала в 2019 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 25,3 ≤16 52,6 ≥215
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 72,4 ≥289 152 ≤83,4
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 38,3 ≥171 86,6 ≤41,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 86,8 ≥329 169 ≤92,9
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 0,04 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 1 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,98 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,52 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 2,54% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 2,54% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 2,03% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 8,54% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 51,9% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 25,3 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 72,4 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 38,3 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 86,8 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности строительство жилых и нежилых зданий (код по ОКВЭД 41.20). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация не демонстрирует таких высоких результатов. Это связано с крайне низкими финансовыми показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 21.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон".

Дополнительные проверки

Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Чомур" 0902003779 142 46,9 Карачаево-Черкесская Республика ТЕСТ
ООО "ЮГСТРОЙСЕРВИС" 0917038380 141 69,8 Карачаево-Черкесская Республика ТЕСТ
ООО "ПРИСТАНЬ" 0917000989 140 238 Карачаево-Черкесская Республика ТЕСТ
ООО "СК-ГАРАНТ" 0917035029 130 47,2 Карачаево-Черкесская Республика ТЕСТ
ООО "СПЕЦСТРОЙМОНТАЖ" 0917025430 119 45,6 Карачаево-Черкесская Республика ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Дочернее ООО "Гидрострой" Закрытого Акционерного Общества "Фотон" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>