Финансовое состояние АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"
ИНН: 0411147176 (Республика Алтай)
Отрасль: 46.17.1 Деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2021 год: 2 240 млн. руб. (-4.7% за год) - 12 место среди 449 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 4 319 млн. руб. (+8% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 54,7 млн. руб. (+30% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 12,5 млн. руб. (+40% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Практик-Аудит", ИНН 2208004015, ОГРН 1022200769799)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 20 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 12 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(46.17.1 "Деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами", все организации (426))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,01
0,17
0,01
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,008
0,2
0,008
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,3
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
5,7
1,4
5,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
4,8
1,1
4,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,07
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,4%
4%
0,4%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1,7%
0,4%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
0,2%
3,2%
0,2%
5,6%
Итоговый балл 0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (426), занимающиеся видом деятельности "Деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами" (код по ОКВЭД2 46.17.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,02 0,17 ≥0,56
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 754333 тыс. руб., чтобы он составил 17% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤0,01 0,15 ≥0,55
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти организаций в 2020 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,06 ≤0,04 0,71 ≥2,39
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,83 ≤0,04 0,27 ≥0,68
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"

Показатели АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 5,74 ≤1,03 1,36 ≥3
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 4,83 ≤0,81 1,09 ≥2,03
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,6 ≤0,01 0,07 ≥0,36
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,41% ≤0,55% 4,02% ≥13,4%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,48% ≤0,43% 2,3% ≥8,36%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,38% ≤0,18% 1,74% ≥6,38%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0,21% ≤0,2% 3,22% ≥16,6%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 23,8% ≤5,26% 28,8% ≥94,9%
Отдача от собственного капитала в 2020 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 651 ≥546 173 ≤79,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 461 ≥351 88,8 ≤31,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 653 ≥572 177 ≤81,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 0,06 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,83 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 5,74 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 4,83 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,6 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 0,41% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 0,48% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 0,38% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0,21% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 23,8% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 651 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 461 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 653 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл 0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами (код по ОКВЭД 46.17.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность агентов по оптовой торговле пищевыми продуктами (код по ОКВЭД 46.17.1). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.08.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ".

Дополнительные проверки

АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КУЗБАСС ЛОГИСТИК ТРЕЙД" 4205388543 2 672 32 106 Кемеровская область ТЕСТ
ООО "ДВЛОГИСТИК" 2502062075 2 644 636 Приморский край ТЕСТ
ООО "ВЕСТ ЛОГИСТИК" 3664240365 2 316 712 Воронежская область ТЕСТ
ООО "БАЙКАЛРИТЕЙЛГРУПП" 3811047654 2 085 590 Иркутская область ТЕСТ
ООО "Диалог". 7810098460 2 042 249 Ленинградская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "АЛТАЙСКАЯ МОЛОЧНАЯ КОМПАНИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>