Финансовое состояние АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"
ИНН: 0277906902 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 28.92 Производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 55,9 млн. руб. (+137% за год) - 243 место среди 654 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 14,3 млн. руб. (+368% за год) - 410 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 7,97 млн. руб. (+414% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 6,41 млн. руб. (+102% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 18 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(28.92 "Производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства", 275 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,51
0,15
0,51
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,09
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,2
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,2
2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
0,8
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,06
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
13,5%
2,8%
13,5%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
12,1%
1,7%
12,1%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
151,3%
3,7%
151,3%
6%
Итоговый балл +1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 275 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства" (код по ОКВЭД2 28.92). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,51 ≤0,03 0,15 ≥0,44
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,5 ≤-0,05 0,09 ≥0,34
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 3,34 ≤-0,12 0,29 ≥1,36
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,06 0,23 ≥0,56
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"

Показатели АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,99 ≤1,01 1,17 ≥1,89
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,7 ≤0,48 0,81 ≥1,27
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0 0,06 ≥0,31
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 13,5% ≤0,77% 2,84% ≥7,66%
По меркам отрасли организация в 2019 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 13,2% ≤0,69% 2,49% ≥7,27%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 12,1% ≤0,34% 1,68% ≥5,67%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 151% ≤0,49% 3,68% ≥11,9%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 2265% ≤9,71% 33,8% ≥92,9%
Отдача от собственного капитала в 2019 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 946 ≤9,2 21,8 ≥59,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 26,2 ≥283 158 ≤91,5
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 20,3 ≥151 73,5 ≤29,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 29,1 ≥335 180 ≤109
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,51 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,5 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 3,34 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 1,99 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 1,7 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,14 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 13,5% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 13,2% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 12,1% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 151% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 2265% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача 946 ≤4,86 22 ≥118
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 26,2 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 20,3 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 29,1 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства (код по ОКВЭД 28.92). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство машин и оборудования для добычи полезных ископаемых и строительства (код по ОКВЭД 28.92). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.05.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ".

Дополнительные проверки

АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО НПФ "ТИМУРНЕФТЕГАЗ" 0265017480 63,9 37,1 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Техснаб" (ООО "Техснаб") 0265018363 62,8 88,9 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Гидроремсервис" (ООО "Гидроремсервис") 0277020776 55,9 63,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "ОКОЙЛ" 0265044130 52,4 22,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "УФИМСКИЙ ЗАВОД БУРОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>