Финансовое состояние ООО "Барс-Авто"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Барс-Авто"
ИНН: 0276133960 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 45.1 Торговля автотранспортными средствами (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 950 млн. руб. (+29% за год) - 1051 место среди 8,21 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 123 млн. руб. (-33.4% за год) - 2086 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 107 млн. руб. (+11% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 10,3 млн. руб. (+32,5 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 37 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Барс-Авто"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(45.1 "Торговля автотранспортными средствами", 756 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,53
0,23
0,53
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,1
0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,5
0,5
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,5
1,9
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
0,7
1
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,09
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-6,9%
0%
-6,9%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
-3%
0,7%
-3%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
-12,2%
2,7%
-12,2%
4,4%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Барс-Авто" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Барс-Авто" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 756 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля автотранспортными средствами" (код по ОКВЭД2 45.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Барс-Авто", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,53 ≤0,07 0,23 ≥0,46
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,47 ≤-0,06 0,12 ≥0,33
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,05 ≤-0,13 0,19 ≥0,66
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,24 0,5 ≥0,72
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Барс-Авто"

Показатели ООО "Барс-Авто", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,89 ≤1,14 1,54 ≥2,78
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Барс-Авто" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1 ≤0,34 0,66 ≥1,15
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,42 ≤0,03 0,09 ≥0,33
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Барс-Авто", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -6,94% ≤-2,49% 0% ≥1,75%
В 2019 году ООО "Барс-Авто" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -3,19% ≤0,8% 1,85% ≥3,25%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -3,01% ≤0,1% 0,66% ≥1,86%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Барс-Авто" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,53 ≤1,09 1,72 ≥4,12
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2019 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -12,15% ≤0,32% 2,71% ≥7,37%
Организация получила в 2019 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -20,38% ≤3,82% 13,8% ≥34,2%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 55,8 ≤20,3 73,5 ≥182
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Барс-Авто", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 82,6 ≥100 69 ≤49,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22,4 ≥31,1 15,7 ≤8,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 90,4 ≥124 89,5 ≤61,6
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Барс-Авто" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Барс-Авто", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,53 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,47 ≤-0,04 0,1 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 1,05 ≤-0,15 0,37 ≥1,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,13 0,39 ≥0,69
Коэффициент текущей ликвидности 1,89 ≤1,03 1,32 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 1 ≤0,58 0,95 ≥1,47
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,42 ≤0,02 0,1 ≥0,38
Рентабельность продаж -6,94% ≤0,66% 3,1% ≥8,33%
Рентабельность продаж по EBIT -3,19% ≤0,89% 3,05% ≥8,29%
Норма чистой прибыли -3,01% ≤0,3% 1,6% ≥5,49%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -7,53 ≤1,54 4,12 ≥18,6
Рентабельность активов -12,15% ≤0,8% 4,36% ≥12,8%
Рентабельность собственного капитала -20,38% ≤8,5% 26,8% ≥67,5%
Фондоотдача 55,8 ≤8,48 52 ≥303
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 82,6 ≥205 121 ≤69,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22,4 ≥98,5 53,6 ≤26,9
Оборачиваемость активов, в днях 90,4 ≥285 154 ≤85

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Барс-Авто" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Барс-Авто"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Барс-Авто" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля автотранспортными средствами (код по ОКВЭД 45.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Барс-Авто" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля автотранспортными средствами (код по ОКВЭД 45.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Барс-Авто" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 25.10.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Барс-Авто".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Барс-Авто"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Барс-Авто".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО Управляющая компания "Диалог" 1650207558 958 273 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "Колми" 1435196015 956 397 Республика Саха (Якутия) ТЕСТ
ООО "Авто-Континент" 3804048079 951 295 Иркутская область ТЕСТ
ООО "Стандард Трак Сервисиз" 7729420493 950 251 Московская область ТЕСТ
ООО "АВТО-МОТОРС" 8602240702 950 203 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Барс-Авто" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>