Финансовое состояние АО "Международный аэропорт "Уфа"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Международный аэропорт "Уфа"
ИНН: 0274108180 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 52.23.11 Деятельность аэропортовая
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 7 101 млн. руб. (+32% за год) - 6 место среди 179 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 9 875 млн. руб. (+18% за год) - 14 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 8 912 млн. руб. (+15% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1 435 млн. руб. (+57% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1444 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Международный аэропорт "Уфа"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(52.23.11 "Деятельность аэропортовая", 24 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,93
0,72
0,93
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,3
0,8
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,9
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,8
3
4,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
4,1
2,9
4,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
3,6
2,3
3,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
21,9%
29,1%
21,9%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
17,1%
27,5%
17,1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
11,2%
13,9%
11,2%
7,5%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Международный аэропорт "Уфа" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Международный аэропорт "Уфа" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 24 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность аэропортовая" (код по ОКВЭД2 52.23.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Международный аэропорт "Уфа", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,51 0,72 ≥0,86
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,76 ≤-0,76 0,26 ≥0,68
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 4,86 ≤-14,61 4,86 ≥14,8
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,77 0,9 ≥0,94
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "Международный аэропорт "Уфа"

Показатели АО "Международный аэропорт "Уфа", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,81 ≤1,49 2,98 ≥4,6
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Международный аэропорт "Уфа" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 4,06 ≤1,31 2,87 ≥4,04
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,65 ≤0,76 2,33 ≥3,44
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Международный аэропорт "Уфа", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 21,9% ≤21,6% 29,1% ≥46,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 22,7% ≤25,4% 35,8% ≥54,9%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 17,1% ≤20,9% 27,5% ≥39,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Международный аэропорт "Уфа" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 36,2 ≤4,55 13,9 ≥144
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 11,2% ≤9% 13,9% ≥18,7%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 12,5% ≤12,4% 20,7% ≥38%
Отдача от собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 0,94 ≤0,59 1 ≥1,78
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Международный аэропорт "Уфа", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 165 ≥336 241 ≤149
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 15,2 ≥53,6 32,6 ≤21,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 555 ≥921 714 ≤509
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Международный аэропорт "Уфа" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Международный аэропорт "Уфа", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,93 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,76 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 4,86 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,94 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 4,81 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 4,06 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 3,65 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 21,9% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 22,7% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 17,1% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 36,2 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 11,2% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 12,5% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 0,94 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 165 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 15,2 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 555 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Международный аэропорт "Уфа" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Международный аэропорт "Уфа"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -2 +2
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Международный аэропорт "Уфа" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность аэропортовая (код по ОКВЭД 52.23.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Международный аэропорт "Уфа" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность аэропортовая (код по ОКВЭД 52.23.11). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение АО "Международный аэропорт "Уфа" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "Международный аэропорт "Уфа".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Международный аэропорт "Уфа"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Международный аэропорт "Уфа".

Дополнительные проверки

АО "Международный аэропорт "Уфа"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "Аэропорт Толмачево" 5448100208 9 753 24 830 Новосибирская область ТЕСТ
АО "Международный аэропорт "ВНУКОВО" 7710404473 8 913 57 080 Москва ТЕСТ
ООО "КРЕДИТИНВЕСТ" 2722035038 7 849 4 033 Ставропольский край ТЕСТ
ПАО "Аэропорт Кольцово" 6608000446 6 489 34 989 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Аэропорт "Норильск" 2457067174 5 069 4 338 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Международный аэропорт "Уфа" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>