Финансовое состояние ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"
ИНН: 0269008334 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 29.10.5 Производство автомобилей специального назначения
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 2 733 млн. руб. (+45% за год) - 15 место среди 214 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 1 104 млн. руб. (+51% за год) - 28 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 286 млн. руб. (+648% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 247 млн. руб. (+3357% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АКК "Кроу Аудэкс", ИНН 1655301258, ОГРН 1141690066561)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 847 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕНВД
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(29.10.5 "Производство автомобилей специального назначения", все организации (212))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,05
0,22
0,05
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
0,1
-0,2
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,06
0,4
0,06
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,8
1,3
0,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
0,7
0,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,07
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,1%
3,2%
2,1%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
0,4%
1,3%
0,4%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
1%
1,7%
1%
5,6%
Итоговый балл -1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,8
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (212), занимающиеся видом деятельности "Производство автомобилей специального назначения" (код по ОКВЭД2 29.10.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,04 0,22 ≥0,52
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 158689 тыс. руб., чтобы он составил 22% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,25 ≤-0,04 0,11 ≥0,37
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,47 ≤-0,06 0,23 ≥0,85
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,06 ≤0,12 0,35 ≥0,61
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"

Показатели ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,81 ≤1,02 1,3 ≥2,11
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,37 ≤0,4 0,72 ≥1,13
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,01 0,07 ≥0,3
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,1% ≤0,8% 3,21% ≥9,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,37% ≤0,79% 2,97% ≥9,01%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,38% ≤0,23% 1,34% ≥6,45%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,52 ≤1,46 3,23 ≥13,4
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 0,96% ≤0,2% 1,67% ≥9,37%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 20,7% ≤3,54% 14,6% ≥40,8%
Отдача от собственного капитала в 2020 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 23,2 ≤7,94 18,1 ≥49,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 109 ≥367 208 ≤116
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,8 ≥150 60 ≤26,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 145 ≥447 252 ≤146
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,05 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,25 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -0,47 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,06 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,81 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,37 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 2,1% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 1,37% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 0,38% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,52 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 0,96% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 20,7% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 23,2 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 109 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 46,8 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 145 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.8

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство автомобилей специального назначения (код по ОКВЭД 29.10.5). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство автомобилей специального назначения (код по ОКВЭД 29.10.5). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 30.06.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов".

Дополнительные проверки

ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Строительные подъемные машины" 1650250289 3 494 821 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "АВТОДОМ" 7327058837 3 491 5 062 Ульяновская область ТЕСТ
АО "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЕЛАБУЖСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ЗАВОД" 1646016818 3 100 2 864 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО Чайка-НН 5257036230 2 533 1 915 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "ПРИОРИТЕТ" 7415028006 2 415 1 457 Челябинская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "Туймазинский завод автобетоновозов" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>