Финансовое состояние ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"
ИНН: 0265017673 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 72.19.9 Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 1 190 млн. руб. (+19% за год) - 6 место среди 314 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 316 млн. руб. (+14% за год) - 11 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 055 млн. руб. (+13% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 149 млн. руб. (+3.2% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит", ИНН 6900001174, ОГРН 1236900010764)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 235 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 5,42 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(72.19.9 "Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки", все организации (262))
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,81
0,54
0,81
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,4
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,1
1,8
3,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,9
1,4
2,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,4
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
16,4%
8,9%
16,4%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
14,5%
6%
14,5%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
13,5%
6%
13,5%
7,2%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (262), занимающиеся видом деятельности "Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки" (код по ОКВЭД2 72.19.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,81 ≤0,18 0,54 ≥0,84
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,64 ≤0,01 0,36 ≥0,79
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 12,3 ≤0,01 1,04 ≥3,84
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,83 ≤0,26 0,64 ≥0,88
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"

Показатели ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,1 ≤1,09 1,8 ≥5,57
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,93 ≤0,74 1,37 ≥4,18
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,48 ≤0,05 0,36 ≥1,54
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 16,4% ≤-0,43% 8,87% ≥24,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 18,8% ≤0,4% 8,97% ≥27,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 14,5% ≤0,03% 6,03% ≥22,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 13,5% ≤0,01% 6,05% ≥28,2%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 16,7% ≤0,78% 21,9% ≥82,8%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 2,22 ≤3,49 17,4 ≥110
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 218 ≥534 234 ≤124
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 165 ≥233 87,3 ≤32,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 391 ≥801 293 ≤153
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,81 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,64 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 12,3 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,83 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 3,1 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 2,93 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,48 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 16,4% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 18,8% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 14,5% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 13,5% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала 16,7% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 2,22 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 218 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 165 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 391 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (код по ОКВЭД 72.19.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (код по ОКВЭД 72.19.9). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 15.07.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ".

Дополнительные проверки

ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТМК-Премиум Сервис" 6672244954 1 915 1 909 Свердловская область ТЕСТ
АО "ЗАРЯД!" 9731132249 1 863 847 Москва ТЕСТ
ООО "ППД ДЕВЕЛОПМЕНТ (Смоленск)" 6731067918 1 615 625 Смоленская область ТЕСТ
АО "ХЭТК" 2721109689 1 131 1 062 Хабаровский край ТЕСТ
АО "Всероссийский Нефтегазовый Научно-Исследовательский Институт Имени Академика А.П. Крылова" 7713080756 1 110 836 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "АМК ГОРИЗОНТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>