Финансовое состояние АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"
ИНН: 0264022007 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 20.14.7 Производство прочих химических органических основных веществ
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 4,27 млн. руб. (+73% за год) - 153 место среди 193 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 153 млн. руб. (-56.9% за год) - 44 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: -481 млн. руб. (-164 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2023 год: -164 млн. руб. (-151 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 1 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2021: 2,48 млн. руб.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 209 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(20.14.7 "Производство прочих химических органических основных веществ", 62 организации с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(594 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
-0,89
0,16
-0,89
0,38
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-4,5
0,1
-4,5
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
-0,8
0,4
-0,8
0,6
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,2
1,5
0,2
1,9
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
1
0,2
1,4
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0
0,06
0
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-227,2%
1,7%
-227,2%
6,1%
3.2. Норма чистой прибыли
-540%
1,2%
-540%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
-3,7%
0,8%
-3,7%
3,8%
Итоговый балл -1,9
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-2,0
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 62 организации с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство прочих химических органических основных веществ" (код по ОКВЭД2 20.14.7). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,89 ≤-0,04 0,16 ≥0,56
Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,54 ≤-0,49 0,13 ≥0,47
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации.
Коэффициент обеспеченности запасов -55,73 ≤-1,43 0,34 ≥1
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал.
Коэффициент покрытия инвестиций -0,77 ≤0,08 0,38 ≥0,8
Отрицательное значение коэффициента получилось ввиду отсутствия (отрицательного значения) собственного капитала организации.

1.2. Платежеспособность АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"

Показатели АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,19 ≤0,86 1,47 ≥3,34
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,18 ≤0,24 0,95 ≥2,66
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,06 ≥0,28
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -227,17% ≤-14,1% 1,71% ≥9,71%
Организация в 2022 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -643,44% ≤-11,31% 1,77% ≥8,66%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -539,96% ≤-12,66% 1,18% ≥7,81%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -3,72% ≤-7,41% 0,83% ≥12,6%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала - - - -
Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2022 году не позволяет рассчитать его рентабельность.
Фондоотдача 0,02 ≤0,52 0,86 ≥2,01
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 18117 ≥562 278 ≤84,5
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16454 ≥425 109 ≤10,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 53029 ≥1016 421 ≤130
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 594 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии -0,89 ≤0,03 0,38 ≥0,83
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,54 ≤-0,06 0,29 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности запасов -55,73 ≤-0,07 0,8 ≥3,29
Коэффициент покрытия инвестиций -0,77 ≤0,11 0,57 ≥0,89
Коэффициент текущей ликвидности 0,19 ≤1,03 1,91 ≥7,08
Коэффициент быстрой ликвидности 0,18 ≤0,65 1,36 ≥5,12
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,21 ≥1,21
Рентабельность продаж -227,17% ≤0,02% 6,09% ≥19,4%
Рентабельность продаж по EBIT -643,44% ≤0,03% 4,77% ≥17,4%
Норма чистой прибыли -539,96% ≤-1,58% 2,87% ≥13,7%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -3,72% ≤-1,18% 3,81% ≥24,3%
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача 0,02 ≤0,68 3,84 ≥22,8
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 18117 ≥616 202 ≤77,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16454 ≥316 81,5 ≤18,8
Оборачиваемость активов, в днях 53029 ≥870 258 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1.9

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство прочих химических органических основных веществ (код по ОКВЭД 20.14.7). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности производство прочих химических органических основных веществ (код по ОКВЭД 20.14.7). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ".

Дополнительные проверки

АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Синтез ТНП" 0277003925 262 97,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "РЕГИОН УГОЛЬ" 0230006134 11,3 6,8 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "НЕФТЕХИМ" 0278973108 4,9 0,218 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "АВАНГАРД" 0278912031 1,4 0,114 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Элимор" 0268073651 0,846 0,118 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "АМЗИНСКИЙ ЛЕСОКОМБИНАТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>