Финансовое состояние ООО "АГРОТЕХСНАБ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АГРОТЕХСНАБ"
ИНН: 0242006611 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 46.69.2 Торговля оптовая эксплуатационными материалами и принадлежностями машин
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 39,4 млн. руб. (-38.1% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 26 млн. руб. (-75.5% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 6,69 млн. руб. (-20.5% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: -1,72 млн. руб. (-4,99 млн. руб. за год)
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АГРОТЕХСНАБ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(46.69.2 "Торговля оптовая эксплуатационными материалами и принадлежностями машин", 1,31 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(547 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,08
0,25
0,08
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,03
0,2
0,03
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,09
0,3
0,09
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,4
1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
1
0,6
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,1
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-3,4%
3,5%
-3,4%
4,2%
3.2. Норма чистой прибыли
5,1%
2%
5,1%
2,2%
3.3. Рентабельность активов
2,9%
4,9%
2,9%
5,9%
Итоговый балл -1,3
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АГРОТЕХСНАБ" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АГРОТЕХСНАБ" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,31 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая эксплуатационными материалами и принадлежностями машин" (код по ОКВЭД2 46.69.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АГРОТЕХСНАБ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,07 0,25 ≥0,58
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 24129 тыс. руб., чтобы он составил 25% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤0,04 0,21 ≥0,55
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти организаций в 2020 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,08 ≤0,12 0,67 ≥1,79
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,11 0,34 ≥0,65
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "АГРОТЕХСНАБ"

Показатели ООО "АГРОТЕХСНАБ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤1,07 1,41 ≥2,75
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,58 ≤0,6 0,97 ≥1,56
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,11 ≥0,43
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АГРОТЕХСНАБ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -3,39% ≤1,22% 3,45% ≥8,02%
Организация в 2020 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT 10,3% ≤0,89% 2,93% ≥7,34%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,13% ≤0,57% 2,01% ≥5,38%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АГРОТЕХСНАБ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,12 ≤1,84 7,1 ≥30
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 2,94% ≤1,28% 4,88% ≥14,5%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 48,2% ≤9,53% 28,1% ≥72%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 11,2 ≤15,8 51,5 ≥306
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АГРОТЕХСНАБ", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 595 ≥260 150 ≤87
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 186 ≥118 61,4 ≤27,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 637 ≥274 161 ≤94,1
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АГРОТЕХСНАБ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 547 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "АГРОТЕХСНАБ", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,06 0,31 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,03 ≤0 0,2 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 0,08 ≤0,01 0,68 ≥2,98
Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,11 0,44 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 1,05 ≤1,04 1,49 ≥3,7
Коэффициент быстрой ликвидности 0,58 ≤0,64 1,07 ≥2,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,13 ≥0,63
Рентабельность продаж -3,39% ≤0,95% 4,16% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 10,3% ≤0,72% 3,41% ≥11,3%
Норма чистой прибыли 5,13% ≤0,35% 2,23% ≥8,75%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,12 ≤1,22 5,62 ≥32,9
Рентабельность активов 2,94% ≤0,73% 5,88% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала 48,2% ≤7,95% 32,5% ≥91%
Фондоотдача 11,2 ≤4,73 20,4 ≥105
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 595 ≥263 131 ≤65,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 186 ≥142 59,6 ≤22,5
Оборачиваемость активов, в днях 637 ≥340 162 ≤78,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АГРОТЕХСНАБ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АГРОТЕХСНАБ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -1.3

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АГРОТЕХСНАБ" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая эксплуатационными материалами и принадлежностями машин (код по ОКВЭД 46.69.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АГРОТЕХСНАБ" на 31.12.2020 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая эксплуатационными материалами и принадлежностями машин (код по ОКВЭД 46.69.2). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "АГРОТЕХСНАБ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 03.11.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "АГРОТЕХСНАБ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "АГРОТЕХСНАБ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АГРОТЕХСНАБ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СМС-Сервис" 0278162981 46,2 13,1 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО РУС ТЕХНОЛОДЖИ 0269044124 44,6 11,6 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "СПРИН" 0273930990 40,5 8,5 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ИМПЕРИЯ ФИЛЬТРАЦИИ" 0274975383 37,1 5,1 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НЕФТЕПРОМСЕРВИС" 0264062112 29,0 13,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АГРОТЕХСНАБ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>