Финансовое состояние ООО "РАССВЕТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РАССВЕТ"
ИНН: 0234009070 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 01.50 Смешанное сельское хозяйство
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 426 млн. руб. (+9131% за год) - 175 место среди 2,21 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 961 млн. руб. (+137% за год) - 179 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 397 млн. руб. (+56% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 161 млн. руб. (+20873% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит-альянс", ИНН 6454126710, ОГРН 1216400009924)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 59 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "РАССВЕТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(01.50 "Смешанное сельское хозяйство", 422 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,63
0,72
0,63
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,08
0,4
-0,08
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,9
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,9
4,1
0,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,1
0,9
0,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,0004
0,1
0,0004
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1,7%
14,6%
1,7%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
16,7%
18,9%
16,7%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
0,4%
10,1%
0,4%
7,2%
Итоговый балл -1,8
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РАССВЕТ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РАССВЕТ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 422 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Смешанное сельское хозяйство" (код по ОКВЭД2 01.50). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РАССВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,63 ≤0,5 0,72 ≥0,86
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 128029 тыс. руб., чтобы он составил 72% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,08 ≤0,02 0,43 ≥0,72
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,09 ≤0,01 0,59 ≥1,02
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,76 0,89 ≥0,95
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "РАССВЕТ"

Показатели ООО "РАССВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,93 ≤1,91 4,12 ≥8,75
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,11 ≤0,37 0,9 ≥2,19
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,13 ≥0,68
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РАССВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 1,69% ≤5,4% 14,6% ≥25,2%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 16,9% ≤9,71% 20,4% ≥32,1%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 16,7% ≤7,6% 18,9% ≥30,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РАССВЕТ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 130 ≤7,32 21,6 ≥62,7
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 0,38% ≤4,44% 10,1% ≥16,7%
Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 0,6% ≤8,76% 15,5% ≥24,2%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 0,07 ≤0,91 1,23 ≥1,76
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РАССВЕТ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 5490 ≥399 302 ≤241
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 673 ≥88,2 38,7 ≤21,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 16031 ≥813 636 ≤507
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "РАССВЕТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РАССВЕТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "РАССВЕТ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,63 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,08 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов -0,09 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,93 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 0,11 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 1,69% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 16,9% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 16,7% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 130 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 0,38% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 0,6% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 0,07 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 5490 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 673 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 16031 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РАССВЕТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РАССВЕТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1.8

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РАССВЕТ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является смешанное сельское хозяйство (код по ОКВЭД 01.50). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РАССВЕТ" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности смешанное сельское хозяйство (код по ОКВЭД 01.50). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "РАССВЕТ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "РАССВЕТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "РАССВЕТ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РАССВЕТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "КАЗАНГУЛОВСКОЕ ОПЫТНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО" 0259012268 540 1 704 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "КАНАШ" 0259010430 484 1 724 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "СХП "НЕРАЛ-ЧИШМЫ" 0250004985 472 1 704 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "АГРАРНЫЕ ТРАДИЦИИ" 0259007885 381 1 422 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "РАЕВСКАЯ" 0202008130 346 807 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РАССВЕТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>