Финансовое состояние ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"
ИНН: 0219005747 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 11.07.1 Производство минеральных вод (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 124 млн. руб. (-8.3% за год) - 34 место среди 275 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 96,3 млн. руб. (+58% за год) - 33 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 47,2 млн. руб. (+134% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 5,33 млн. руб. (+610% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 98 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(11.07.1 "Производство минеральных вод", 23 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,33
0,28
0,33
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,07
0,02
-0,07
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,7
0,4
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,6
1,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,6
0,7
0,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,003
0,03
0,003
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-1,2%
3,4%
-1,2%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
0,6%
0,7%
0,6%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
1,2%
0,9%
1,2%
4,8%
Итоговый балл -0,8
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,9
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 23 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство минеральных вод" (код по ОКВЭД2 11.07.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,33 ≤0,03 0,28 ≥0,65
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,07 ≤-0,4 0,02 ≥0,45
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,16 ≤-1,33 0,11 ≥1,06
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,45 ≤0,15 0,72 ≥0,83
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"

Показатели ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,13 ≤0,94 1,56 ≥3,74
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,61 ≤0,43 0,71 ≥2,24
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,03 ≥0,06
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -1,17% ≤-1,44% 3,35% ≥7,87%
В 2019 году ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 1,93% ≤-0,51% 2,17% ≥8,14%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,55% ≤-1,9% 0,67% ≥3,12%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,52 ≤0,06 2,17 ≥8,19
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 1,19% ≤-0,89% 0,93% ≥5,06%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 3,8% ≤-3,37% 8,08% ≥31,3%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 7,81 ≤5,44 8,22 ≥13
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 120 ≥196 159 ≤118
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 55,7 ≥109 71 ≤41,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 170 ≥338 214 ≤170
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,33 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,07 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов -0,16 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,45 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 1,13 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,61 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж -1,17% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 1,93% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 0,55% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,52 ≤1,56 5,4 ≥27
Рентабельность активов 1,19% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 3,8% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 7,81 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 120 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 55,7 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 170 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл -0.8

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.9

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство минеральных вод (код по ОКВЭД 11.07.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство минеральных вод (код по ОКВЭД 11.07.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 03.12.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский".

Дополнительные проверки

ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЖИВАЯ ВОДА" 0219004990 83,7 124 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Белорецкий квас" 0243004720 6,4 6,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Торговый центр Усолка" 0219005391 5,0 23,4 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Возрождение" 0271010524 3,9 0,719 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "СЕРЕБРЯНЫЙ КЛЮЧ СТР." 0268041650 3,1 0,942 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Завод по добыче и розливу минеральных вод Башкортостана "Красноусольский" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>