Финансовое состояние ООО "ЖИЛИЩНИК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЖИЛИЩНИК"
ИНН: 0217004709 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 35.30.14 Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Выручка за 2022 год: 40,7 млн. руб. (+124% за год) - 898 место среди 1,82 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 3,82 млн. руб. (-17.1% за год) - 1758 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 31 тыс. руб. (-31.1% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1,19 млн. руб. (+582% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 31 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 588 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЖИЛИЩНИК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(35.30.14 "Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными", 1,04 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(558 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,01
0,28
0,01
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,9
-0,07
-0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,4
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1
1,5
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
0,9
0,4
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,05
0,3
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
1%
-3,6%
1%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1%
0,1%
1%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
3,6%
0,1%
3,6%
7%
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЖИЛИЩНИК" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЖИЛИЩНИК" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,04 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными" (код по ОКВЭД2 35.30.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЖИЛИЩНИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤-0,09 0,28 ≥0,72
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1733 тыс. руб., чтобы он составил 28% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,93 ≤-1,07 -0,07 ≥0,41
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,24 ≤-12,74 -0,51 ≥4,26
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤-0,01 0,41 ≥0,76
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ЖИЛИЩНИК"

Показатели ООО "ЖИЛИЩНИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤0,53 1,01 ≥1,95
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЖИЛИЩНИК" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,38 ≤0,4 0,86 ≥1,71
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,26 ≤0,01 0,05 ≥0,22
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЖИЛИЩНИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,96% ≤-20,9% -3,6% ≥3,86%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,96% ≤-7,7% 0,7% ≥6,53%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,96% ≤-8,23% 0,08% ≥4,69%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЖИЛИЩНИК" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 3,63% ≤-8,37% 0,1% ≥8,82%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 25% ≤-7,19% 2,8% ≥28,9%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 7,91 ≤1,19 3,84 ≥15,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЖИЛИЩНИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 50,5 ≥212 123 ≤79,9
Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,88 ≥166 87,9 ≤50,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 96,6 ≥488 260 ≤135
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ЖИЛИЩНИК".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЖИЛИЩНИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 558 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ЖИЛИЩНИК", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,06 0,34 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,93 ≤0 0,23 ≥0,67
Коэффициент обеспеченности запасов -1,24 ≤0 0,74 ≥3,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,14 0,49 ≥0,82
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤1,05 1,6 ≥4,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,38 ≤0,66 1,13 ≥2,9
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,26 ≤0,03 0,15 ≥0,73
Рентабельность продаж 0,96% ≤1,09% 4,69% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 0,96% ≤0,94% 4,12% ≥12,6%
Норма чистой прибыли 0,96% ≤0,46% 2,75% ≥9,92%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 3,63% ≤0,97% 7,02% ≥25,5%
Рентабельность собственного капитала 25% ≤8,61% 33,5% ≥91,7%
Фондоотдача 7,91 ≤4,5 19,5 ≥104
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 50,5 ≥262 128 ≤62,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,88 ≥141 57,4 ≤21,2
Оборачиваемость активов, в днях 96,6 ≥341 159 ≤76,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЖИЛИЩНИК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЖИЛИЩНИК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -2
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЖИЛИЩНИК" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными (код по ОКВЭД 35.30.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЖИЛИЩНИК" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными (код по ОКВЭД 35.30.14). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация не демонстрирует таких высоких результатов. Это связано с крайне низкими финансовыми показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО "ЖИЛИЩНИК" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ЖИЛИЩНИК".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2019, 2020, 2021 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ЖИЛИЩНИК"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЖИЛИЩНИК".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Уют" 0225009411 53,7 13,3 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "АЛЬШЕЕВСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" 0202007619 49,8 314 Республика Башкортостан ТЕСТ
МУП "КОММСЕРВИС" СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ВЕРХНЕТАТЫШЛИНСКИЙ СЕЛЬСОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТАТЫШЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 0243004688 45,8 291 Республика Башкортостан ТЕСТ
МУП СТЕРЛИБАШЕВСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ СТЕРЛИБАШЕВСКИЙ СЕЛЬСОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА СТЕРЛИБАШЕВСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 0241004386 35,9 121 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Коммунальное хозяйство" 0208005015 35,5 8,5 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЖИЛИЩНИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>