Финансовое состояние ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"
ИНН: 0214005870 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 01.5 Смешанное сельское хозяйство
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2021: 41,3 млн. руб. (-35.4% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 40,5 млн. руб. (+0% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 13 тыс. руб. (-99.9% за год)
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2022: 500 руб.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 39,7 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

По данным ФНС на 01.01.2023 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(01.5 "Смешанное сельское хозяйство", все организации (2,08 тыс.))
с общероссийскими
(1,3 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,63
0,68
0,63
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,3
0,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,8
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,7
2,9
2,7
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,9
0,6
1,9
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,003
0,06
0,003
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,1%
8,1%
6,1%
4,6%
3.2. Норма чистой прибыли
39,5%
10,1%
39,5%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
52,7%
5,5%
52,7%
4,7%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,9
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (2,08 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Смешанное сельское хозяйство" (код по ОКВЭД2 01.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,63 ≤0,25 0,68 ≥0,87
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 8194 тыс. руб., чтобы он составил 68% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,63 ≤-0,34 0,34 ≥0,75
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,22 ≤-0,43 0,5 ≥0,97
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,56 0,84 ≥0,95
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"

Показатели ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,72 ≤1,13 2,94 ≥8,61
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,94 ≤0,17 0,62 ≥1,9
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0 0,06 ≥0,43
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,1% ≤-0,09% 8,07% ≥20,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 39,5% ≤1,58% 12% ≥26,5%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 39,5% ≤0,69% 10,1% ≥24,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 52,7% ≤0,28% 5,55% ≥14,9%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 75,4% ≤1,83% 10,7% ≥27,7%
Отдача от собственного капитала в 2020 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 44,2 ≤0,7 1,22 ≥2,06
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 266 ≥568 325 ≤216
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 148 ≥120 37,1 ≤11
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 274 ≥1128 651 ≤449
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,3 млн. российских организаций.

Показатели ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,63 ≤0,04 0,31 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,63 ≤-0,02 0,21 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов 2,22 ≤-0,03 0,64 ≥2,82
Коэффициент покрытия инвестиций 0,63 ≤0,09 0,46 ≥0,82
Коэффициент текущей ликвидности 2,72 ≤1,02 1,53 ≥4,29
Коэффициент быстрой ликвидности 1,94 ≤0,61 1,1 ≥2,99
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,14 ≥0,78
Рентабельность продаж 6,1% ≤0,61% 4,57% ≥14,8%
Рентабельность продаж по EBIT 39,5% ≤0,42% 3,61% ≥13,1%
Норма чистой прибыли 39,5% ≤0,13% 2,26% ≥10,1%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 52,7% ≤0,17% 4,71% ≥22,5%
Рентабельность собственного капитала 75,4% ≤3,87% 26,9% ≥89,1%
Фондоотдача 44,2 ≤2,56 14,3 ≥82,3
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 266 ≥363 153 ≤70,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 148 ≥190 66,1 ≤21,5
Оборачиваемость активов, в днях 274 ≥494 190 ≤84,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.9

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является смешанное сельское хозяйство (код по ОКВЭД 01.5). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для организаций, занимающихся видом деятельности смешанное сельское хозяйство (код по ОКВЭД 01.5). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА".

Дополнительные проверки

ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ГЕРОЯ ХАМИТА АГЛИУЛЛИНА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>