Финансовое состояние ООО "Благоварский завод сборных конструкций"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Благоварский завод сборных конструкций"
ИНН: 0214005447 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 25.11 Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2018: 1,7 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: -10,3 млн. руб.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 1,8 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

По данным ФНС на 01.11.2021 юридическое лицо ООО "Благоварский завод сборных конструкций" не сдавало налоговую отчетность более года.


Год:

Финансовое состояние ООО "Благоварский завод сборных конструкций"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(25.11 "Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей", все организации (6,39 тыс.))
с общероссийскими
(1,3 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,43
0,14
0,43
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,08
0,4
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,2
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,1
1,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
0,8
0,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0
0,06
0
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-13,3%
2,9%
-13,3%
4,3%
3.2. Норма чистой прибыли
-71,4%
1,5%
-71,4%
2%
3.3. Рентабельность активов
-3,3%
4%
-3,3%
5,2%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Благоварский завод сборных конструкций" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Благоварский завод сборных конструкций" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (6,39 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей" (код по ОКВЭД2 25.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Благоварский завод сборных конструкций", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,43 ≤0,03 0,14 ≥0,48
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,43 ≤-0,02 0,08 ≥0,4
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "Благоварский завод сборных конструкций" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,04 0,19 ≥0,57
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Благоварский завод сборных конструкций"

Показатели ООО "Благоварский завод сборных конструкций", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,76 ≤1 1,14 ≥1,97
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Благоварский завод сборных конструкций" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,22 ≤0,44 0,8 ≥1,28
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,06 ≥0,26
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Благоварский завод сборных конструкций", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -13,33% ≤0,81% 2,86% ≥7,8%
В 2017 году ООО "Благоварский завод сборных конструкций" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -71,43% ≤0,51% 2,16% ≥6,68%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -71,43% ≤0,26% 1,46% ≥5,04%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Благоварский завод сборных конструкций" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -3,31% ≤0,54% 4,02% ≥17,4%
Организация получила в 2017 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -8,94% ≤9,85% 49,6% ≥134%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Благоварский завод сборных конструкций", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 7876 ≥246 122 ≤58,9
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 779 ≥121 50,2 ≤18,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 7876 ≥289 141 ≤66,8
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Благоварский завод сборных конструкций" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,3 млн. российских организаций.

Показатели ООО "Благоварский завод сборных конструкций", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,43 ≤0,03 0,27 ≥0,72
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,43 ≤0 0,18 ≥0,66
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,06 0,38 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 1,76 ≤1,01 1,37 ≥3,71
Коэффициент быстрой ликвидности 0,22 ≤0,56 1,03 ≥2,49
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,11 ≥0,63
Рентабельность продаж -13,33% ≤0,74% 4,32% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT -71,43% ≤0,46% 3,31% ≥11,6%
Норма чистой прибыли -71,43% ≤0,18% 2,04% ≥9,05%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -3,31% ≤0,32% 5,21% ≥24,1%
Рентабельность собственного капитала -8,94% ≤6,08% 36% ≥112%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 7876 ≥293 127 ≤56,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 779 ≥154 54,6 ≤16,6
Оборачиваемость активов, в днях 7876 ≥394 156 ≤68,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Благоварский завод сборных конструкций" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Благоварский завод сборных конструкций"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Благоварский завод сборных конструкций" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (код по ОКВЭД 25.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Благоварский завод сборных конструкций" на 31.12.2017 хуже финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей (код по ОКВЭД 25.11). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "Благоварский завод сборных конструкций" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 03.12.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Благоварский завод сборных конструкций".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации.


История финансового состояния ООО "Благоварский завод сборных конструкций"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Благоварский завод сборных конструкций".

Дополнительные проверки

ООО "Благоварский завод сборных конструкций"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Благоварский завод сборных конструкций" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>