Финансовое состояние ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"
ИНН: 0210027721 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 01.50 Смешанное сельское хозяйство
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 5,09 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 6,69 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 450 тыс. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 17 тыс. руб.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 6,35 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

По данным ФНС на 01.11.2021 юридическое лицо ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" не сдавало налоговую отчетность более года.


Год:

Финансовое состояние ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(01.50 "Смешанное сельское хозяйство", 625 организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(671 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,06
0,55
0,06
0,33
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,03
0,1
-0,03
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,7
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
9,8
1,7
9,8
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0
0,3
0
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0
0,009
0
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0%
5,7%
0%
6,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0%
5,3%
0%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
0%
1,9%
0%
5,3%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 625 организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Смешанное сельское хозяйство" (код по ОКВЭД2 01.50). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,1 0,55 ≥0,86
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 7417 тыс. руб., чтобы он составил 55% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,03 ≤-0,66 0,1 ≥0,7
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,03 ≤-0,93 0,18 ≥0,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,91 ≤0,23 0,72 ≥0,93
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"

Показатели ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 9,76 ≤0,78 1,66 ≥5,19
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0 ≤0,04 0,32 ≥1,17
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0 0,01 ≥0,17
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0% ≤-3,29% 5,74% ≥19,7%
У организации в 2017 году не было прибыли от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT 0% ≤0,23% 6,53% ≥21,5%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0% ≤0,13% 5,29% ≥18,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 0% ≤0,03% 1,86% ≥8,86%
У организации отсутствовала прибыль в 2017 году, поэтому рентабельность активов оказалась нулевой.
Рентабельность собственного капитала 0% ≤0,38% 6,24% ≥44,8%
Рентабельность собственного капитала в 2017 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 5,35 ≤0,32 0,76 ≥1,87
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 801 ≥1030 397 ≤168
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥195 37,5 ≤0,79
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 869 ≥2134 907 ≤370
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 671 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,03 0,33 ≥0,79
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,03 ≤-0,02 0,24 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности запасов -0,03 ≤-0,01 0,66 ≥2,59
Коэффициент покрытия инвестиций 0,91 ≤0,06 0,44 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 9,76 ≤1,01 1,53 ≥4,93
Коэффициент быстрой ликвидности 0 ≤0,52 1,11 ≥3,38
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,01 0,14 ≥0,89
Рентабельность продаж 0% ≤0,91% 6,05% ≥18%
Рентабельность продаж по EBIT 0% ≤0,34% 4,37% ≥15,1%
Норма чистой прибыли 0% ≤0,05% 2,81% ≥12,2%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 0% ≤0,03% 5,26% ≥29,3%
Рентабельность собственного капитала 0% ≤2,77% 29,5% ≥112%
Фондоотдача 5,35 ≤0,97 5,5 ≥31,4
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 801 ≥410 149 ≤59,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 0 ≥207 58,8 ≤13,8
Оборачиваемость активов, в днях 869 ≥564 185 ≤72,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является смешанное сельское хозяйство (код по ОКВЭД 01.50). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" на 31.12.2017 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности смешанное сельское хозяйство (код по ОКВЭД 01.50). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.12.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации.


История финансового состояния ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс".

Дополнительные проверки

ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Салават" 0222008988 5,8 13,6 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Агрикола" 0232007341 5,7 8,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ" 0269999798 5,4 3,8 Республика Башкортостан ТЕСТ
Сельскохозяйственный производственный кооператив "Кама" 0217006840 4,8 15,5 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "УМИРОВО" 0207004996 4,6 35,5 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Башкирский молочно - растениеводческий птицекомплекс" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>