Финансовое состояние сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова
ИНН: 0207005277 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 01.30 Выращивание рассады
Организационно-правовая форма: 14100 - Сельскохозяйственные производственные кооперативы
Выручка за 2020 год: 19,9 млн. руб. (-23.1% за год) - 77 место среди 201 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 45 млн. руб. (-7.3% за год) - 63 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 43,8 млн. руб. (-3.8% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 816 тыс. руб. (-53.4% за год)

По данным ФНС на 01.11.2021 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(01.30 "Выращивание рассады", 76 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,94
0,74
0,94
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,9
0,6
0,9
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
12,1
2,2
12,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
0,6
0,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,8
0,08
0,8
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,2%
7,3%
0,2%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
6,7%
8,6%
6,7%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
3,6%
5,3%
3,6%
6%
Итоговый балл +0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 76 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Выращивание рассады" (код по ОКВЭД2 01.30). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,94 ≤0,38 0,74 ≥0,88
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,89 ≤0,05 0,59 ≥0,8
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,95 ≤0,05 0,78 ≥1,06
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,5 0,81 ≥0,93
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова

Показатели сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 12,1 ≤1,29 2,24 ≥6,16
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,84 ≤0,14 0,55 ≥1,38
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,83 ≤0 0,08 ≥0,37
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,21% ≤0,99% 7,25% ≥17,3%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 6,78% ≤4,19% 9,81% ≥19,3%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 6,74% ≤2,4% 8,56% ≥17,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 3,59% ≤0,99% 5,34% ≥15,6%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 3,89% ≤2,8% 7,45% ≥18,1%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 1,19 ≤0,98 1,82 ≥5,02
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 376 ≥536 312 ≤167
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1,37 ≥68,9 33,5 ≤11,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 684 ≥963 641 ≤313
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова, 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,94 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,89 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 0,95 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 12,1 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 0,84 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,83 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 0,21% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 6,78% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 6,74% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 3,59% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 3,89% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача 1,19 ≤4,86 22 ≥118
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 376 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1,37 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 684 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является выращивание рассады (код по ОКВЭД 01.30). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности выращивание рассады (код по ОКВЭД 01.30). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 27.11.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова.

Дополнительные проверки

сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО сельскохозяйственное предприятие им. Ленина 0217995055 39,9 147 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "ЗИРИКЛЫ" 0269026171 35,4 27,4 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "Агрофирма "АЛЕКС" 0239004406 32,4 81,1 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "АГРОСОДРУЖЕСТВО" 0259010831 18,8 1,2 Республика Башкортостан ТЕСТ
МУП совхоз "Забельский" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 0257004938 12,3 14,8 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью сельскохозяйственный производственный кооператив имени мазита хасанова по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>