Финансовое состояние ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1"
ИНН: 0107017261 (Республика Адыгея)
Отрасль: 35.30 Производство, передача и распределение пара и горячей воды; кондиционирование воздуха (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 123 млн. руб. (+6.5% за год) - 1126 место среди 6,05 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 136 млн. руб. (+2.4% за год) - 1178 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 85,4 млн. руб. (+20% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 14,3 млн. руб. (+167% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 33 чел.
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2019: 76 руб.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(35.30 "Производство, передача и распределение пара и горячей воды; кондиционирование воздуха", 819 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,53
0,22
0,53
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
-0,2
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,4
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,1
1
2,1
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,1
0,8
2,1
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,05
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
11,2%
-1%
11,2%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
4,7%
0,3%
4,7%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
4,1%
0,3%
4,1%
7,8%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 819 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство, передача и распределение пара и горячей воды; кондиционирование воздуха" (код по ОКВЭД2 35.30). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,53 ≤0,01 0,22 ≥0,52
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,53 ≤-1,09 -0,22 ≥0,19
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 145 ≤-18,95 -2,33 ≥1,8
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,07 0,36 ≥0,65
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1"

Показатели ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,11 ≤0,56 0,96 ≥1,42
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,1 ≤0,48 0,81 ≥1,23
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,01 0,05 ≥0,19
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 11,2% ≤-14,58% -0,96% ≥4,99%
По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 7,37% ≤-5,42% 0,94% ≥6,14%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 4,67% ≤-6% 0,26% ≥3,61%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 4,15% ≤-6,19% 0,33% ≥5,45%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 7,9% ≤-4,46% 4,7% ≥32,7%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 71,9 ≤1,59 3,97 ≥16,7
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 405 ≥233 146 ≤104
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 393 ≥168 109 ≤74,9
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 410 ≥509 288 ≤177
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,53 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,53 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов 145 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 2,11 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 2,1 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж 11,2% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 7,37% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 4,67% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 4,15% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала 7,9% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 71,9 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 405 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 393 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 410 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство, передача и распределение пара и горячей воды; кондиционирование воздуха (код по ОКВЭД 35.30). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство, передача и распределение пара и горячей воды; кондиционирование воздуха (код по ОКВЭД 35.30). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 18.07.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2020, 2021, 2022 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
МУП "ТЕПЛОСЕРВИС" 0107035479 74,3 34,9 Республика Адыгея ТЕСТ
Муниципальное предприятие "Теплосети" Муниципального образования "Гиагинское сельское поселение" 0101009063 50,2 100 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "СТРЕЛЕЦ" 0107008877 17,4 3,0 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "АТЛАНТ" 0107031587 0 2,1 Республика Адыгея ТЕСТ
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЯЕ "КОМСЕРВИС" 0107027622 0 278 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>