Финансовое состояние Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"
ИНН: 0105056917 (Республика Адыгея)
Отрасль: 46.73 Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2019: 5,51 млн. руб. (без изменения за год) - 27881 место среди 61 тыс. предприятий в отрасли
Чистые активы на 31 декабря 2019: 3,7 млн. руб. (без изменения за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 1 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 145 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(46.73 "Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием", все организации (43,5 тыс.))
с общероссийскими
(1,2 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,23
0,12
0,23
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,09
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,2
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
20,7
1,2
20,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0
0,9
0
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0
0,05
0
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
нет данных
нет данных
3.2. Норма чистой прибыли
нет данных
нет данных
3.3. Рентабельность активов
нет данных
нет данных
Итоговый балл +0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (43,5 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием" (код по ОКВЭД2 46.73). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,23 ≤0,02 0,12 ≥0,42
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0,01 0,09 ≥0,39
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,3 ≤0,02 0,31 ≥1,2
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,03 0,18 ≥0,53
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"

Показатели Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 20,7 ≤1,02 1,17 ≥1,97
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0 ≤0,5 0,89 ≥1,27
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0 0,05 ≥0,25
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

У организации в 2018 году отсутствовала выручка.

Показатели Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж - - - -
нет данных
Рентабельность продаж по EBIT - - - -
нет данных
Норма чистой прибыли - - - -
нет данных
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
нет данных
Рентабельность активов - - - -
нет данных
Рентабельность собственного капитала - - - -
нет данных
Фондоотдача - - - -
нет данных

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

При отсутствии выручки невозможно рассчитаться показатели оборачиваемости.

Показатели Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях - - - -
нет данных
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях - - - -
нет данных
Оборачиваемость активов, в днях - - - -
нет данных

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,2 млн. российских организаций.

Показатели Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,23 ≤0,04 0,3 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0 0,2 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов 0,3 ≤0 0,62 ≥2,67
Коэффициент покрытия инвестиций 0,95 ≤0,07 0,42 ≥0,81
Коэффициент текущей ликвидности 20,7 ≤1,02 1,45 ≥4
Коэффициент быстрой ликвидности 0 ≤0,58 1,06 ≥2,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0 ≤0,02 0,12 ≥0,69
Рентабельность продаж - - - -
Рентабельность продаж по EBIT - - - -
Норма чистой прибыли - - - -
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов - - - -
Рентабельность собственного капитала - - - -
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях - - - -
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях - - - -
Оборачиваемость активов, в днях - - - -

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 0
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж - -
3.2. Норма чистой прибыли - -
3.3. Рентабельность активов - -
Итоговый балл +0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием (код по ОКВЭД 46.73). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием (код по ОКВЭД 46.73). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 05.12.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом".

Дополнительные проверки

Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Общество с Ограниченной Отвественностью "Торговый центр дом" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>