Финансовое состояние ООО 'Юг-Строй-Сервис'

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО 'Юг-Строй-Сервис'
ИНН: 0105056459 (Республика Адыгея)
Отрасль: 23.6 Производство изделий из бетона, цемента и гипса (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12165
Активы на 31 декабря 2019: 1,99 млн. руб. (-6.5% за год) - 5351 место среди 7,71 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 8,89 млн. руб. (-3.5% за год) - 3809 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 1,97 млн. руб. (+1.1% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 22 тыс. руб. (-47.6% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 2 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО 'Юг-Строй-Сервис'

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(23.6 "Производство изделий из бетона, цемента и гипса", 2 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб.)
с общероссийскими
(640 тыс. организаций с выручкой
до 10 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,92
0,12
0,92
0,35
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,07
0,8
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,2
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
6,6
1,1
6,6
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,8
0,7
2,8
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,006
0,03
0,006
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,9%
3,7%
2,9%
6,2%
3.2. Норма чистой прибыли
0,5%
1,7%
0,5%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
2,1%
1,9%
2,1%
5,1%
Итоговый балл +0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО 'Юг-Строй-Сервис' за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО 'Юг-Строй-Сервис' за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 2 тыс. организаций с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство изделий из бетона, цемента и гипса" (код по ОКВЭД2 23.6). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО 'Юг-Строй-Сервис', 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,92 ≤0 0,12 ≥0,56
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,85 ≤-0,23 0,07 ≥0,48
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,53 ≤-0,5 0,13 ≥0,98
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,92 ≤0,02 0,23 ≥0,69
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО 'Юг-Строй-Сервис'

Показатели ООО 'Юг-Строй-Сервис', 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 6,6 ≤0,92 1,14 ≥2,44
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО 'Юг-Строй-Сервис' намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,8 ≤0,28 0,72 ≥1,46
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0 0,03 ≥0,27
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО 'Юг-Строй-Сервис', 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,91% ≤0,08% 3,69% ≥11,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,47% ≤0,04% 2,49% ≥9,23%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,46% ≤-0,78% 1,68% ≥7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО 'Юг-Строй-Сервис' этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 2,06% ≤-0,44% 1,94% ≥14,5%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 2,17% ≤1,98% 26,8% ≥118%
Отдача от собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 9,69 ≤0,76 3,36 ≥16
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО 'Юг-Строй-Сервис', 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 42,9 ≥668 219 ≤84,3
Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 15,8 ≥307 80,6 ≤19,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 80,6 ≥912 276 ≤104
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО 'Юг-Строй-Сервис'.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО 'Юг-Строй-Сервис' со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 640 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.

Показатели ООО 'Юг-Строй-Сервис', 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,92 ≤0,03 0,35 ≥0,8
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,85 ≤-0,02 0,26 ≥0,76
Коэффициент обеспеченности запасов 1,53 ≤0 0,71 ≥2,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,92 ≤0,07 0,48 ≥0,85
Коэффициент текущей ликвидности 6,6 ≤1,02 1,61 ≥5,3
Коэффициент быстрой ликвидности 2,8 ≤0,56 1,16 ≥3,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,16 ≥0,96
Рентабельность продаж 2,91% ≤0,92% 6,19% ≥18,4%
Рентабельность продаж по EBIT 1,47% ≤0,34% 4,51% ≥15,5%
Норма чистой прибыли 0,46% ≤0,04% 2,9% ≥12,6%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 2,06% ≤0,02% 5,1% ≥28,8%
Рентабельность собственного капитала 2,17% ≤2,28% 26,4% ≥105%
Фондоотдача 9,69 ≤0,95 5,33 ≥30,2
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 42,9 ≥437 157 ≤62,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 15,8 ≥223 62,6 ≤15
Оборачиваемость активов, в днях 80,6 ≥602 195 ≤75,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО 'Юг-Строй-Сервис' представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО 'Юг-Строй-Сервис'
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО 'Юг-Строй-Сервис' (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство изделий из бетона, цемента и гипса (код по ОКВЭД 23.6). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО 'Юг-Строй-Сервис' на 31.12.2018 лучше финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности производство изделий из бетона, цемента и гипса (код по ОКВЭД 23.6). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО 'Юг-Строй-Сервис' лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 26.11.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО 'Юг-Строй-Сервис'.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО 'Юг-Строй-Сервис'

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО 'Юг-Строй-Сервис'.

Дополнительные проверки

ООО 'Юг-Строй-Сервис'

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Партнер" 0106011130 20,2 2,6 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ТОПМИКС" 0105074000 10,7 14,1 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "ТЕХКАПСТРОЙ" 0107018956 7,3 3,2 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Евробетон" 0105070301 7,0 1,0 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО 'Юг-Строй-Сервис' по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>