Финансовое состояние ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"
ИНН: 0105046034 (Республика Адыгея)
Отрасль: 64.92.6 Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 10 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 53 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(64.92.6 "Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества", все организации (2,09 тыс.))
с общероссийскими
(1,2 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,62
0,24
0,62
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,2
0,6
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,5
0,6
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,6
1,7
2,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,6
1,7
2,6
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
2,2
0,8
2,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
49,2%
13,2%
49,2%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
6,4%
5,8%
6,4%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
4,6%
3,8%
4,6%
5,4%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (2,09 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества" (код по ОКВЭД2 64.92.6). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,62 ≤0,04 0,24 ≥0,74
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,62 ≤0,03 0,22 ≥0,73
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 47 ≤1,34 30,5 ≥273
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,62 ≤0,1 0,48 ≥0,92
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"

Показатели ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,63 ≤1,07 1,75 ≥11,7
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,56 ≤1,04 1,66 ≥11,2
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,2 ≤0,15 0,82 ≥3,01
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 49,2% ≤4,33% 13,2% ≥30,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 49,2% ≤2,21% 8,59% ≥21%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 6,38% ≤1,29% 5,82% ≥15%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,19 ≤1,08 1,48 ≥3,56
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 4,63% ≤0,76% 3,78% ≥10,5%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 7,16% ≤5,8% 18,4% ≥51,4%
Отдача от собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 502 ≥768 504 ≤360
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 219 ≥462 252 ≤44,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 502 ≥785 523 ≤371
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,2 млн. российских организаций.

Показатели ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,62 ≤0,04 0,3 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,62 ≤0 0,2 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов 47 ≤0 0,62 ≥2,67
Коэффициент покрытия инвестиций 0,62 ≤0,07 0,42 ≥0,81
Коэффициент текущей ликвидности 2,63 ≤1,02 1,45 ≥4
Коэффициент быстрой ликвидности 2,56 ≤0,58 1,06 ≥2,72
Коэффициент абсолютной ликвидности 2,2 ≤0,02 0,12 ≥0,69
Рентабельность продаж 49,2% ≤0,88% 4,67% ≥14,1%
Рентабельность продаж по EBIT 49,2% ≤0,55% 3,58% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 6,38% ≤0,21% 2,26% ≥9,51%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,19 ≤1,12 3,99 ≥21,8
Рентабельность активов 4,63% ≤0,34% 5,42% ≥24,5%
Рентабельность собственного капитала 7,16% ≤5,45% 33,1% ≥104%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 502 ≥303 131 ≤59,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 219 ≥159 56,4 ≤17,7
Оборачиваемость активов, в днях 502 ≥408 162 ≤71,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли 0 +1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (код по ОКВЭД 64.92.6). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества (код по ОКВЭД 64.92.6). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 27.11.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК".

Дополнительные проверки

ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ВЕК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>