Финансовое состояние ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"
ИНН: 0105045841 (Республика Адыгея)
Отрасль: 53.10.4 Деятельность почтовой связи дополнительная (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 20,5 млн. руб. (-65.9% за год) - 117 место среди 305 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 3,92 млн. руб. (-99.1% за год) - 184 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 3,81 млн. руб. (-48% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: -254 тыс. руб. (-11,9 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 65 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 203 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(53.10 "Деятельность почтовой связи общего пользования", 148 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб. *)
с общероссийскими
(566 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,23
0,02
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,01
0,2
0,01
0,3
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,02
0,3
0,02
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,3
1
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,2
1
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1
0,5
1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
29,6%
8,8%
29,6%
5,2%
3.2. Норма чистой прибыли
19,4%
5,9%
19,4%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
3%
3,9%
3%
7,1%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Сравнение проведено с организациями отрасли 53.10 "Деятельность почтовой связи общего пользования", т.к. для отрасли 53.10.4 "Деятельность почтовой связи дополнительная" в базе ФНС нет данных.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 148 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность почтовой связи дополнительная" (код по ОКВЭД2 53.10.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,03 0,23 ≥0,74
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 121098 тыс. руб., чтобы он составил 23% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤0,01 0,15 ≥0,73
Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ организаций в 2022 году имели лучшее значение.
Коэффициент обеспеченности запасов 2645 ≤0,59 9,03 ≥92,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,04 0,31 ≥0,79
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"

Показатели ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,01 ≤1,02 1,32 ≥3,82
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤1,01 1,18 ≥3,14
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,99 ≤0,04 0,49 ≥1,02
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 29,6% ≤1,35% 8,78% ≥17,6%
По меркам отрасли организация в 2022 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 24,2% ≤1,19% 7,84% ≥18,7%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 19,4% ≤0,37% 5,9% ≥16,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 3,03% ≤0,52% 3,91% ≥21%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 165% ≤5,03% 25,2% ≥97,7%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 27,8 ≤6,74 25,5 ≥245
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2320 ≥1028 200 ≤84,7
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 49,6 ≥213 59,2 ≤17
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2334 ≥1028 257 ≤95,1
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 566 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,07 0,36 ≥0,75
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,01 ≤0 0,25 ≥0,69
Коэффициент обеспеченности запасов 2645 ≤0,01 0,81 ≥3,63
Коэффициент покрытия инвестиций 0,02 ≤0,16 0,53 ≥0,84
Коэффициент текущей ликвидности 1,01 ≤1,06 1,68 ≥4,64
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,69 1,19 ≥3,21
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,99 ≤0,03 0,17 ≥0,81
Рентабельность продаж 29,6% ≤1,21% 5,15% ≥14,3%
Рентабельность продаж по EBIT 24,2% ≤1% 4,33% ≥13,1%
Норма чистой прибыли 19,4% ≤0,47% 2,86% ≥10,3%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 3,03% ≤0,94% 7,07% ≥25,7%
Рентабельность собственного капитала 165% ≤7,93% 31,9% ≥89,7%
Фондоотдача 27,8 ≤4,08 17,7 ≥95,4
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2320 ≥267 130 ≤63,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 49,6 ≥143 58,4 ≤21,4
Оборачиваемость активов, в днях 2334 ≥351 164 ≤78,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность почтовой связи дополнительная (код по ОКВЭД 53.10.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности деятельность почтовой связи дополнительная (код по ОКВЭД 53.10.4). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности деятельность почтовой связи общего пользования (код по ОКВЭД 53.10) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности деятельность почтовой связи общего пользования (код по ОКВЭД 53.10). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2022 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ".

Дополнительные проверки

ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ И ПОСОБИЙ ЛЕНИНСКОГО РАЙОНА" 6661082490 24,9 167 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Новокаякент" 0515012166 23,3 0,01 Республика Дагестан ТЕСТ
ООО "Росарм Бразерз" 7715040741 20,7 7,3 Москва ТЕСТ
ООО "АЛЬФА" 0519002521 19,8 277 Республика Дагестан ТЕСТ
ООО "НАДЕЖДА" 6664015911 19,6 135 Свердловская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЦЕНТР ДОСТАВКИ ПЕНСИЙ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>