Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ
ИНН: 0105043322 (Республика Адыгея)
Отрасль: 68.20 Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12600
Активы на 31 декабря 2019: 4,54 млн. руб. (-0.6% за год) - 52318 место среди 81,7 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 10,4 млн. руб. (-4.8% за год) - 26163 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 4,46 млн. руб. (без изменения за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 3,56 млн. руб. (без изменения за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 11 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(68.20 "Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом", 23,3 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,39
0,66
0,39
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,2
0,2
-0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,9
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,9
2,1
0,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
1,8
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,4
0,2
0,4
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
42,6%
26,1%
42,6%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
35,6%
14,8%
35,6%
2%
3.3. Рентабельность активов
207,3%
7,6%
207,3%
6,1%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 23,3 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом" (код по ОКВЭД2 68.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,39 ≤0,22 0,66 ≥0,91
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1564 тыс. руб., чтобы он составил 66% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,17 ≤-1,63 0,17 ≥0,78
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,39 ≤0,54 0,85 ≥0,96
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,85 ≤0,77 2,09 ≥7,47
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,61 1,83 ≥6,8
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,43 ≤0,02 0,2 ≥1,37
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 42,6% ≤6,16% 26,1% ≥53,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 42,6% ≤4,01% 23,2% ≥54%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 35,6% ≤0,97% 14,8% ≥45,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 207% ≤0,54% 7,64% ≥23,6%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 626% ≤2,94% 17,2% ≥53,2%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 10,8 ≤0,42 1,03 ≥3,54
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ, 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 28,9 ≥496 180 ≤73,5
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 15,5 ≥276 88,3 ≤28,2
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 62,7 ≥1552 756 ≤290
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ, 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,39 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,17 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,39 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 0,85 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,85 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,43 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 42,6% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 42,6% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 35,6% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 207% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 626% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 10,8 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 28,9 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 15,5 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 62,7 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ на 31.12.2018 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом (код по ОКВЭД 68.20). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 05.12.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ.

Дополнительные проверки

ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ОЧАГ" 0105052790 11,8 52,6 Республика Адыгея ТЕСТ
АО "Городской оптовый рынок" 0105068207 11,8 88,8 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "АРБАТ" 0105042583 9,2 19,1 Республика Адыгея ТЕСТ
ООО "Реэлтэк" 0105056811 9,0 32,9 Республика Адыгея ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦКЗ по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>