Финансовое состояние ООО"Завод ЖБИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО"Завод ЖБИ"
ИНН: 0105030972 (Республика Адыгея)
Отрасль: 23.63 Производство товарного бетона
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2019: 13,8 млн. руб. (-0.9% за год) - 1090 место среди 2,14 тыс. предприятий в отрасли
Выручка за 2019 год: 50,5 млн. руб. (+24% за год) - 702 место
Чистые активы на 31 декабря 2019: 7,3 млн. руб. (+8.9% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: 599 тыс. руб. (-25.8% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 18 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2018: 4 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО"Завод ЖБИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018
с отраслевыми
(23.63 "Производство товарного бетона", 853 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(523 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,3
0,09
0,3
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
0,01
0,2
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,2
0,3
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,3
1,1
1,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,7
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,07
0,03
0,07
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,5%
1,7%
2,5%
3,8%
3.2. Норма чистой прибыли
2%
0,9%
2%
2%
3.3. Рентабельность активов
6,7%
2,4%
6,7%
6,1%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
-0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО"Завод ЖБИ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО"Завод ЖБИ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 853 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство товарного бетона" (код по ОКВЭД2 23.63). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО"Завод ЖБИ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,01 0,09 ≥0,34
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤-0,21 0,01 ≥0,23
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,73 ≤-0,58 0,05 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,03 0,18 ≥0,49
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО"Завод ЖБИ"

Показатели ООО"Завод ЖБИ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,3 ≤0,92 1,08 ≥1,59
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО"Завод ЖБИ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,89 ≤0,39 0,66 ≥1,02
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0 0,03 ≥0,13
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО"Завод ЖБИ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,47% ≤0,37% 1,73% ≥4,19%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,47% ≤0,25% 1,4% ≥3,8%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,98% ≤0,12% 0,92% ≥2,64%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО"Завод ЖБИ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2018 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 6,72% ≤0,21% 2,36% ≥8,78%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 17,2% ≤5,92% 37,5% ≥117%
Отдача от собственного капитала в 2018 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 41,2 ≤4,93 14,2 ≥44,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО"Завод ЖБИ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 98,4 ≥228 123 ≤64,9
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 62,3 ≥120 53,9 ≤24,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 107 ≥275 153 ≤79,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО"Завод ЖБИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 523 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО"Завод ЖБИ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,3 ≤0,04 0,28 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,23 ≤0 0,18 ≥0,63
Коэффициент обеспеченности запасов 0,73 ≤0,01 0,63 ≥2,9
Коэффициент покрытия инвестиций 0,3 ≤0,08 0,39 ≥0,78
Коэффициент текущей ликвидности 1,3 ≤1,02 1,38 ≥3,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,89 ≤0,6 1,03 ≥2,3
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,07 ≤0,02 0,11 ≥0,54
Рентабельность продаж 2,47% ≤0,94% 3,84% ≥11,3%
Рентабельность продаж по EBIT 2,47% ≤0,66% 3,1% ≥10,1%
Норма чистой прибыли 1,98% ≤0,32% 2,01% ≥7,88%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 6,72% ≤0,76% 6,14% ≥23,7%
Рентабельность собственного капитала 17,2% ≤9,14% 39% ≥106%
Фондоотдача 41,2 ≤4,73 22,8 ≥123
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 98,4 ≥234 114 ≤55,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 62,3 ≥127 52,4 ≤18,6
Оборачиваемость активов, в днях 107 ≥303 140 ≤66,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО"Завод ЖБИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО"Завод ЖБИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 0
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО"Завод ЖБИ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство товарного бетона (код по ОКВЭД 23.63). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО"Завод ЖБИ" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство товарного бетона (код по ОКВЭД 23.63). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация не демонстрирует таких высоких результатов. Это связано с крайне низкими финансовыми показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО"Завод ЖБИ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 02.12.2020

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО"Завод ЖБИ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО"Завод ЖБИ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ООО"Завод ЖБИ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "БЕТО-С" 5027117742 50,7 18,8 Московская область ТЕСТ
ООО "БЕТОНСТРОЙ" 6829112250 50,6 2,9 Тамбовская область ТЕСТ
ООО "БЕСТБЕТОН" 7329026527 50,3 34,8 Ульяновская область ТЕСТ
ООО "Научно-исследовательская инновационная фирма "Башинвест" 0276004972 50,3 30,0 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО"Завод ЖБИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>