Финансовое состояние ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ЗАО шпагатная фабрика Майкопская |
| ИНН: 0105026430 (Республика Адыгея) |
| Отрасль: 13.94.1 Производство шпагата, канатов, веревок и тросов из текстильных волокон и лент, с пропиткой и без пропитки, с покрытием, защищенных или не защищенных оболочкой из резины или пластмассы (Среднее предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2022 год: 366 млн. руб. (+74% за год) - 12 место среди 159 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2022: 140 млн. руб. (+39% за год) - 21 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2022: 119 млн. руб. (+66% за год) |
| Чистая прибыль за 2022 год: 85,7 млн. руб. (+136% за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 124 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2021 год)
|
Год:
Финансовое состояние ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2021 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
* Сравнение проведено с организациями отрасли 13.94 "Производство канатов, веревок, шпагата и сетей", т.к. для отрасли 13.94.1 "Производство шпагата, канатов, веревок и тросов из текстильных волокон и лент, с пропиткой и без пропитки, с покрытием, защищенных или не защищенных оболочкой из резины или пластмассы" в базе ФНС нет данных.
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская за 2021 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 23 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство шпагата, канатов, веревок и тросов из текстильных волокон и лент, с пропиткой и без пропитки, с покрытием, защищенных или не защищенных оболочкой из резины или пластмассы" (код по ОКВЭД2 13.94.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,71 | ≤0,3 | 0,53 | ≥0,73 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,65 | ≤0,2 | 0,42 | ≥0,6 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,14 | ≤0,47 | 0,73 | ≥1,22 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,71 | ≤0,37 | 0,65 | ≥0,8 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
| Показатели | ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,87 | ≤1,33 | 2,32 | ≥3,77 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО шпагатная фабрика Майкопская меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2 | ≤0,63 | 0,89 | ≥1,77 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,97 | ≤0,05 | 0,14 | ≥0,55 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 16% | ≤3,92% | 7,95% | ≥15,5% |
| По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 20,7% | ≤4,56% | 9,56% | ≥15,6% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 17,3% | ≤3,26% | 7,22% | ≥13,8% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО шпагатная фабрика Майкопская высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 97,2 | ≤7,16 | 19,3 | ≥34,1 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 36,6% | ≤10,6% | 16,7% | ≥20,6% |
| Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 56,8% | ≤24,5% | 30,6% | ≥46% |
| Рентабельность собственного капитала в 2021 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 17,1 | ≤7,16 | 11,6 | ≥18,7 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2021 г. | Отраслевые показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 144 | ≥215 | 143 | ≤99,5 |
| Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 52,4 | ≥81,7 | 48,2 | ≤29,6 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 171 | ≥268 | 167 | ≤131 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2021 г. | Общероссийские показатели, 2021 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,71 | ≤0,07 | 0,28 | ≥0,61 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,65 | ≤-0,01 | 0,16 | ≥0,52 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 2,14 | ≤-0,04 | 0,55 | ≥2,19 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,71 | ≤0,15 | 0,43 | ≥0,73 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,87 | ≤1,05 | 1,43 | ≥2,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2 | ≤0,62 | 1,01 | ≥1,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,97 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,45 |
| Рентабельность продаж | 16% | ≤1,03% | 3,99% | ≥10,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 20,7% | ≤1,05% | 3,8% | ≥10,8% |
| Норма чистой прибыли | 17,3% | ≤0,55% | 2,55% | ≥8,19% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 97,2 | ≤2,37 | 10,1 | ≥54,6 |
| Рентабельность активов | 36,6% | ≤1,43% | 7,21% | ≥21,2% |
| Рентабельность собственного капитала | 56,8% | ≤13% | 37,3% | ≥84,7% |
| Фондоотдача | 17,1 | ≤8,79 | 39,6 | ≥192 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 144 | ≥214 | 118 | ≤65,5 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 52,4 | ≥104 | 53 | ≤25 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 171 | ≥277 | 145 | ≤78,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ЗАО шпагатная фабрика Майкопская представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +1 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +2 | +2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +1.7 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли. |
+1.9 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО шпагатная фабрика Майкопская (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство шпагата, канатов, веревок и тросов из текстильных волокон и лент, с пропиткой и без пропитки, с покрытием, защищенных или не защищенных оболочкой из резины или пластмассы (код по ОКВЭД 13.94.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности производство шпагата, канатов, веревок и тросов из текстильных волокон и лент, с пропиткой и без пропитки, с покрытием, защищенных или не защищенных оболочкой из резины или пластмассы (код по ОКВЭД 13.94.1). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности производство канатов, веревок, шпагата и сетей (код по ОКВЭД 13.94) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО шпагатная фабрика Майкопская на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство канатов, веревок, шпагата и сетей (код по ОКВЭД 13.94). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ЗАО шпагатная фабрика Майкопская значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ЗАО шпагатная фабрика Майкопская.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2022 год.
История финансового состояния ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО шпагатная фабрика Майкопская.Дополнительные проверки
ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ВОСТОКПРОМСНАСТЬ" 2508125691 | 54,9 | 28,3 | Приморский край | ТЕСТ |
| ООО "ПОЛИПРОПИЛЕН-М" 5034058978 | 50,9 | 13,1 | Московская область | ТЕСТ |
| ООО Тюменские рыболовные сети 7203287584 | 8,2 | 9,8 | Тюменская область | ТЕСТ |
| ООО "Тонал" 7018016075 | 5,7 | 0,019 | Томская область | ТЕСТ |
| ООО"КРЫМАГРОСОЮЗ" 9102166770 | 1,0 | 1,6 | Республика Крым | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО шпагатная фабрика Майкопская по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>