Финансовое состояние ЗАО шпагатная фабрика Майкопская

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
ИНН: 0105026430 (Республика Адыгея)
Отрасль: 13.94 Производство канатов, веревок, шпагата и сетей (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2020 год: 192 млн. руб. (-3.7% за год) - 14 место среди 149 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 97,2 млн. руб. (+29% за год) - 21 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 56,2 млн. руб. (+11% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 21,2 млн. руб. (-10% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Консультант-Аудит", ИНН 105042167, ОГРН 1040100535100)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2019 год: 126 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО шпагатная фабрика Майкопская

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(13.94 "Производство канатов, веревок, шпагата и сетей", все организации (138))
с общероссийскими
(113 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,67
0,34
0,67
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,2
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,5
0,7
0,3
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,7
1,6
2,7
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2
0,8
2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,08
0,5
0,09
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
16,1%
4,2%
16,1%
3%
3.2. Норма чистой прибыли
11,8%
2,6%
11,8%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
35%
6,1%
35%
4,8%
Итоговый балл +1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (138), занимающиеся видом деятельности "Производство канатов, веревок, шпагата и сетей" (код по ОКВЭД2 13.94). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,67 ≤0,13 0,34 ≥0,72
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,63 ≤0,02 0,23 ≥0,71
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,34 ≤0,03 0,42 ≥1,29
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,2 0,52 ≥0,79
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ЗАО шпагатная фабрика Майкопская

Показатели ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,7 ≤1,1 1,59 ≥3,78
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО шпагатная фабрика Майкопская меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,98 ≤0,4 0,78 ≥1,86
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,47 ≤0,01 0,08 ≥0,36
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 16,1% ≤1,47% 4,23% ≥7,75%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 15,2% ≤1,39% 3,76% ≥7,55%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 11,8% ≤0,82% 2,58% ≥5,76%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО шпагатная фабрика Майкопская высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 34,7 ≤2,81 8,04 ≥34,7
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2019 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 35% ≤1,56% 6,13% ≥15,1%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 49,9% ≤5,78% 20,7% ≥49,7%
Отдача от собственного капитала в 2019 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 36,8 ≤6,18 11,7 ≥37,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 106 ≥272 154 ≤82,2
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 50,4 ≥104 47,5 ≤23,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 123 ≥321 183 ≤119
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 113 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ЗАО шпагатная фабрика Майкопская, 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,67 ≤0,05 0,22 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,63 ≤-0,01 0,11 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов 2,34 ≤-0,06 0,42 ≥1,91
Коэффициент покрытия инвестиций 0,67 ≤0,09 0,34 ≥0,68
Коэффициент текущей ликвидности 2,7 ≤1,02 1,28 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,98 ≤0,58 0,95 ≥1,54
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,47 ≤0,01 0,09 ≥0,36
Рентабельность продаж 16,1% ≤0,67% 3% ≥8,53%
Рентабельность продаж по EBIT 15,2% ≤0,69% 2,73% ≥8,26%
Норма чистой прибыли 11,8% ≤0,31% 1,62% ≥5,77%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 34,7 ≤1,56 5,4 ≥27
Рентабельность активов 35% ≤0,79% 4,83% ≥15,7%
Рентабельность собственного капитала 49,9% ≤9,93% 34,5% ≥86,3%
Фондоотдача 36,8 ≤8,95 44,3 ≥229
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 106 ≥215 117 ≤63,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 50,4 ≥106 53,2 ≤24,6
Оборачиваемость активов, в днях 123 ≥275 143 ≤75,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО шпагатная фабрика Майкопская представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО шпагатная фабрика Майкопская
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО шпагатная фабрика Майкопская (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство канатов, веревок, шпагата и сетей (код по ОКВЭД 13.94). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО шпагатная фабрика Майкопская на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство канатов, веревок, шпагата и сетей (код по ОКВЭД 13.94). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ЗАО шпагатная фабрика Майкопская значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 20.04.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ЗАО шпагатная фабрика Майкопская - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО шпагатная фабрика Майкопская

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО шпагатная фабрика Майкопская.

Дополнительные проверки

ЗАО шпагатная фабрика Майкопская

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
Общество с Ограниченной Ответственностью "Сибшнур" 5405310240 271 135 Новосибирская область ТЕСТ
ООО ТПК "СИГМА" 7104524033 193 164 Тульская область ТЕСТ
ООО Люксол 7733724198 185 87,1 Москва ТЕСТ
ООО "ПРИМОРСКОЕ СЕТЕВЯЗАЛЬНОЕ ПРОИЗВОДСТВО" 2503033013 165 121 Приморский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО шпагатная фабрика Майкопская по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>